【青海-甘肃用友u8软件】固定资产-固定资产日常业务流程详细教程

知识点：

固定资产日常业务流程

问题描述：

Ø 使用固定资产模块一般需要操作哪些流程？

解决方案：

固定资产日常操作流程图：

详细解释：

1. 资产增加：在【固定资产】-【卡片】-【资产增加】选择资产类别录入本月增加的卡片，开始使用日期为本月，系统默认新增资产当月不计提折旧，如果需要计提也可以在左上角勾上新增资产当月计提折旧。

2.原始卡片录入：在【固定资产】-【卡片】-【录入原始卡片】选择资产类别，录入本月之前的卡片，开始使用日期需手工填写之前月份。系统默认原始卡片增加当月计提折旧。

3.采购资产：采购入库单跟采购发票在采购模块做了结算之后在【固定资产】-【卡片】-【采购资产】中会有一条需要生成卡片的记录，选中这笔记录点击增加按钮，输入对应的资产类别，使用部门，使用状况，点击保存输入资产编码生成卡片即可。

4.资产变动：资产在使用过程中如需变动可以在【固定资产】-【变动单】中做对应的变动单进行调整。

4.1原值变动：原值变动包括原值增加和原值减少两部分，如需原值增加选择原始增加节点，增加原值增加的变动单，选择卡片编号，输入增加金额即可，原始减少亦是如此。

4.2部门转移：资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动，可以在【固定资产】-【变动单】-【部门转移】中做调整单输入调整后部门进行调整。

4.3使用状况调整：资产在使用过程中，使用状况发生的变化可以做使用状况调整的变动单，选择对应的卡片，输入调整后的使用状况输入变动原因，保存即可。

4.4折旧方法调整：资产在使用过程中，资产计提折旧所采用的折旧方法需要调整的话，可以在【变动单】-【折旧方法调整】选择需调整的卡片，输入变动后折旧方法，输入变动原因，保存即可。

4.5折旧年限调整：资产在使用过程中，资产的使用年限需要调整的话可以在【变动单】-【使用年限调整】中选择需调整的卡片，输入变动后的使用年限，输入变动原因，保存即可。

4.6累计折旧调整：资产在使用过程中，由于补提折旧或多提折旧需要调整已经计提的累计折旧可以在【变动单】-【累计折旧调整】中选择需调整的卡片，输入变动后的累计折旧，输入变动原因，保存即可。

4.7工作总量调整：使用工作量法计提折旧的资产在使用过程中发生的工作总量的变动可以在【变动单】-【工作总量调整】中选择需调整的卡片，输入调整后的工作总量，输入变动原因，保存即可。

4.8净残值调整：资产在使用过程中，修改原来预计的净残值或净残值率可以在【变动单】-【净残值率调整】中选择需调整的卡片，输入调整后的净残值（率），输入变动原因，保存即可。

4.9资产类别调整：资产在使用过程中，有可能因为企业调整资产分类或其它原因调整该资产所属类别，可以在【变动单】-【类别调整】中选择呢需调整的卡片，输入变动后的资产类别，输入变动原因，保存即可。

4.10减值准备调整：选择【计提减值准备】，就会显示计提固定资产减值准备变动单界面，输入减值准备金额和变动原因，保存即可。

4.11增值税调整：资产在使用过程中，增值税的变动可以在【变动单】-【增值税调整】中选择对应的卡片，输入增值税变动金额和变动原因，保存即可。

4.12资产评估：将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统，根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。

选择需评估的项目跟卡片

生成评估结果后点击凭证按钮生成凭证

5.计提折旧：在【固定资产】-【折旧计提】-【计提本月折旧】中计提。

6.1资产减少：由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等退出企业，对资产做减少。

具体步骤： 1) 计提本月折旧；2) 点击资产减少，选择对应资产卡片，录入相应信息点击确定；3) 批量制单处生成凭证等后续处理

注意：选择卡片或者按条件筛选出卡片之还需要点击下增加按钮才会出现这笔资产减少记录，然后再去输入减少方式。

6.2撤销资产减少：资产减少误操作时，可通过撤销减少恢复本月操作的资产减少

具体步骤：1）登陆卡片管理，将卡片显示类型由“在役资产”切换为“已减少资产”；2）选中需要撤销减少的固定资产，点击撤销减少节点即可。

7.卡片拆分：假如系统中已经录入一张卡片，现因业务需要要拆分成两张卡片，原值和累计折旧都是对半拆分，方案：在卡片管理中找到需要拆分的卡片，点击卡片拆分，然后再去保存拆分后生成的卡片。

输入资产编号然后保存

再去卡片管理中查询可以看到卡片拆分生成的两张新卡片

8.批量制单：在【固定资产】-【凭证处理】-【批量制单】中可以对前面所做的业务进行制单。

如果业务类型不选择就是全选

选择需要制单的记录，点击制单设置，再去填好对应的科目，点击凭证按钮生成凭证即可

生成凭证之后可以在【查询凭证】中查询

9.资产对账：在【资产对账】-【对账】中选择对账科目查询对账结果。

明细可以查询对账不平的原因，根据原因去调整差异。

10.月末结账：在【期末处理】-【月末结账】

出现这个提示是因为前面计提折旧之后做了资产减少导致的，所以点击一次计提折旧再去月结即可。

注意：如果需要反月结，点击恢复月末结账前状态，但是反月结会将下月数据清空，务必做好备份再去操作。

11.打印账表：打开对应的账表查询出来点击左上角的预览，预览没有问题的话，可以直接点击打印即可。