科目余额表本期发生的费用与业务费用单合计金额不一致

科目余额表本期发生的费用与业务费用单合计金额不一致

【问题现象】

很多小伙伴会将科目余额表本期发生的费用单和业务费用单的合计金额进行核对，用以确定财务和业务账一致，但是很多情况下两张表对不上是什么原因呢？

【原因分析】

将科目余额表本期发生的费用与业务费用单合计金额核对，要确定如下2点：

1.两账账表的取数来源：科目余额表发生的费用来源于总账的凭证

业务费用单合计金额来源于往来现金中的费用单

2.两张表的科目通过什么进行关联：基础设置中的科目设置---费用科目设置

【解决方案】

情景一：填制了费用单但是总账中未生成凭证

1.填制一张费用单

查询费用单统计表，可以看到合计金额是100

2.查询总账下的凭证单据对照表费用单没有生成凭证的记录：

注：这是因为费用单费未生成凭证：

在“总账”-“单据生成凭证”中将费用单生成凭证：

这个科目是根据“总账”-“科目设置”中设置的科目带出的：

3.重新查询凭证单据对照表就可以了：

另外，科目余额表也可以查询到管理费用-其他管理费用的发生，若凭证没有记账勾选包含未记账：

情况二：总账中手工填写了关于费用科目，业务中并没有对应单据对应：

1.填写一张费用科目凭证

这样查询余额表是：

但是因为没有填制费用单，所有查询费用统计表还是这个数据。

情况三：采购费用分摊的问题

1.填制一张采购入库单：

2.填制一张费用单并进行采购费用分摊：

3.将费用单生成凭证，由于是采购费用分摊到采购入库单上，可走的是采购费用科目中设置的科目：

4.查询余额表时，不会加入采购费用单上200元。

5.查询费用统计表时，会将采购费用的那张费用单包含在内：

【扩展知识】：

除了以上三种情况，我们不要忘记查询余额表和费用单统计表的日期条件哦

举例：若费用单是6月份的单据，但是凭证生成到7月份，这样的话，查询1-6月份的费用单统计表可以统计到这笔数据，但是由于凭证生成到7月份，查询1-6月份的余额表的费用发生，就没有这笔数据了。