T1商贸宝-会计凭证之年终返利

【问题现象】

张小姐的公司经营保健品的销售，年底会按照各个客户一整年的购买量进行统计，并按一定比例折算返利，例如，整年销售金额达到5万，可以折算5千返利，用于下次购买商品冲抵货款。在软件中如何实现这一返利业务？

【适用版本】

商贸宝标准版系列（因普及版无会计凭证功能）

【原因分析】

 由于返利的金额用于下次购货冲抵货款，不直接支付，不能影响钱流，可以考虑做一般费用单支付5千，走费用支出，然后再做预收款单收回5千，但是这样在返利单位较多的情况下，每个单位都要做费用单和预收款单，工作量较大，因此我们可以考虑使用会计凭证直接增减相应的科目。

【解决方案】

例如，现在安茂和飞龙化工在2013年的销售金额分别达到3万和5万，年底可以分别返利3千和5千。

进入“钱流单据—会计凭证”，选择经手人，第一个总账科目选择【负债类】中的预收账款。

选完预收账款后会弹出往来单位选择界面，选择安茂。

往来单位会自动带入到摘要中，预收账款属于负债类，负债类增加做在贷方，金额录入3千。

另一个飞龙化工也按照相同的方式选到凭证中，也做在贷方，金额录入5千。

第三个总账科目选择【支出类】中费用合计下的年终返利，金额录入合计数8千。这个费用类型可以在“基本信息—费用类型”中先添加好。

最终的会计凭证填制界面如下图：

会计凭证过账后，在“信息中心—钱流信息—单位应收应付查询”中查看安茂和飞龙化工的预收账款分别增加3千和5千。

在“信息中心—钱流信息—费用支出统计”中查看年终返利的费用增加了8千。

注意：由于会计凭证直接选择的会计科目，因此在某些报表中是无法查询，比如会计凭证中的年终返利科目无法对应往来单位，录入的是汇总金额，因此后期无法在费用统计中查询各个往来单位的明细费用。另外，若使用的是T1商贸宝财务增强包，会计凭证是无法再生成凭证到T3中，只能在T3手工做凭证。