【南宁市用友u8+固定资产】-固定资产与总账对账

知识点：

固定资产与总账对账

问题描述：

Ø 固定资产与总账对账不平的处理思路？

Ø 固定资产与总账对账不平处理方案？

解决方案：

一、 固定资产与总账对账不平的处理思路

1.首先需要先判断期初是否平，期初不平分为非启用期间不平和启用期间不平

2.找到最开始不平的月份，对账界面点击明细，根据不平原因找出解决方案

二、 固定资产与总账对账不平处理方案

1. 系统启用期间期初不平

期初对账数据来源：

总账:固定资产和累计折旧科目在总账期初中的期初余额

固定资产:原始卡片中的固定资产原值和累计折旧

 

 

解决方案：保证总账中期初余额与固定资产中原始卡片数据一致。

2. 非系统启用期间期初不平

（1）非启用当月期初对账不平，说明上个月期末不平，备份好账套反结账到期初平的当月调整

（2）不向前查找,确定在本期哪个模块数据是正确的.按正确数据,调整错误数据

a.总账系统录入调整凭证.并且进行记账

b.卡片管理做原值和累计折旧变动单，不生成凭证.

3.本期不平：

固定资产系统来源：固定资产模块的业务，如：新增资产，计提折旧，原值变动等发生固定资产和累计折旧变动的业务上，核对明细可以查询固定资产--账表--账簿--部门类别明细账

总账系统来源：科目的期末余额，核对明细可以查询总账--账表--科目账--明细账

①不平原因：此业务未做凭证或凭证未记账

 

 

解决方案：批量制单生成凭证，并将凭证记账。

 

 

②不平原因：制单时修改了凭证科目或金额

对账界面固定资产系统有数据，但是总账系统无数据，证明已经生成凭证，但是制单生成凭证的科目与对账科目不一致。

 

 

 

解决方案：固定资产-查询凭证--编辑，根据实际业务修改科目为对账科目保存记账，对账正确。

 

对账界面固定资产系统和总账系统都有凭证号，证明已经生成凭证，凭证科目也是正确的，但是制单生成凭证的金额与实际业务不符

 

解决方案：固定资产-查询凭证--编辑将制单生成凭证的金额与实际业务金额修改成一致，对账正确。

 

③不平原因：业务日期与凭证日期不在同一个月

对账界面固定资产系统没有显示凭证号，总账系统里面没有显示凭证号的，但是已经生成凭证

制单生成凭证的期间与实际业务期间不符

 

 

 

解决方案：作废整理掉生成的其他会计期间的凭证，重新生成凭证的期间与实际业务期间相符，之后记账对账正确。

④不平原因：总账手工填制的凭证，但是在固定资产中未做业务。

 

解决方案：删除凭证或者补录卡片，注意卡片不重复制单

⑤不平原因为空，固定资产系统和总账系统的凭证号，借贷方金额都为空明，勾选了按资产类别设置缺省入账科目，但没有维护缺省科目

 

解决方案：到资产类别里面点击修改，将资产类别和累计折旧缺省入账科目都填写上

 

注意：若通过不平原因看不出来是固定资产数据正确还是总账数据正确，可以对比查询固定资产模块的“部门类别明细账”和总账模块的“固定资产明细账”找出差异，再手工调整。

 

 

 

总结：

1.固定资产与总账对账不平常见原因：

固定资产模块数据不正确：

填制了对账科目相关凭证，但是在固定资产中未做业务。

勾选了按资产类别设置缺省入账科目，但没有维护缺省科目。

总账模块数据不正确：

固定资产模块做了业务，未生成凭证或凭证未记账。

制单生成凭证的科目与对账科目不一致。

制单生成凭证的金额与实际业务不符。

制单生成凭证的期间与实际业务期间不符。

2. 若通过不平原因看不出来是固定资产数据正确还是总账数据正确，可以对比查询固定资产模块的“部门类别明细账”和总账模块的“固定资产明细账”找出差异