【用友u8+】人力资源-工资分摊设置处理方案

【u8+】人力资源-工资分摊设置

知识点

薪资管理分摊设置，制单原则以及计提方式

问题描述：

1.如何使用工资分摊设置？

2.工资分摊结转方式及制单原则是什么？

3.当分摊类型设置分摊比例为40%，工资分摊金额是多少？

分析及应用价值：

根据工资费用分配表，分配工资费用并编制会计凭证传递总账系统，进行分摊设置实现不同部门的人员计入的费用科目不一样，每个月都可以按照设置生成凭证自动带出来科目和项目，方便快捷，计算准确，提升效率。

解决方案：

（一）工资分摊设置：

1.打开薪资管理-设置-工资分摊设置

2. 点击〖增加〗按钮，进入“分摊类型设置”详细信息界面，输入表头、表体信息，表体可以设置不同部门，不同人员类别，不同工资项目的借贷方科目（注意：在分摊规则中部门+人员类别+工资项目不能重复）

3.工资变动录入数据，进行计算汇总（注意：没有计算汇总，点击工资分摊的话会提示报错：工资类别未进行汇总，请先汇总数据，否则数据不正确，不能进入工资分摊界面）

（二）工资分摊结转方式及制单原则

业务处理—工资分摊（注意：工资分摊中能查询到无权限的的部门工资数据，这里只受功能权限控制，不受数据权限控制。）

第一种，工资分摊到部门，勾选明细到工资项目

查询工资分摊一览表是按照部门+工资项目显示

生成的凭证分录也是按照部门核算的，但是没有带出来项目

第二种：工资分摊到个人，勾选勾选明细到工资项目和按项目核算

查询工资分摊一览表是按照个人+工资项目+项目显示

生成的凭证分录可以带出来项目目录， 生成的凭证分录也是按照个人核算的

第三种：凭证科目合并，勾选：合并科目相同，辅助项相同的分录。

第四种：工资分摊不勾选明细到工资项目，工资分摊一览表不能自动带出科目

（三）当分摊类型设置分摊比例为40%，工资分摊金额

1.分摊类型设置中分摊比例设置成40%

2.点击工资分摊，工资分摊一览表里面会出现三列数据，计提金额=计提基数*计提比例。

3.生成凭证的金额是计提金额

总结：

1. 工资分摊设置录入表体信息，实现不同部门的人员计入的费用科目不一样，但是在分摊规则中部门+人员类别+工资项目不能重复；

2. 工资变动一定要计算汇总之后才可以做工资分摊；

3. 工资费用明细表有两种展现形式，分配到部门，可以查看部门的工资项目汇总金额，分配到个人，可以查看每个人的工资项目明细；

4. 分摊类型设置可以设置分摊比例，计提金额=计提基数*计提比例

5. 工资分摊需要勾选明细到工资项目，不勾选的话借贷方科目带不出来

6. 生成的凭证科目相同，辅助项相同的分录需要合并，可以勾选工资分摊一览表的合并科目相同，辅助项相同的分录