湛江用友GRPU8基于政府会计制度 V10.5.1 产品功能说明书

基于政府会计制度 V10.5.1 产品功能说明书

系统安装

安装前的准备

在安装本产品之前，您应首先确认：

• 当前系统环境是否符合上述“运行环境”的要求。只有满足最低配置要求

（最好采用建议配置或高于建议配置），才能保证产品的正常安装与使用；

• 由于用友政务软件是基于 TCP/IP 协议网络环境的财务/财政管理软件，因此需要服务器、客户端网络工作正常，数据库服务器对应用服务器开放数据库端口，应用服务器对客户端开放 web 端口；如果是单机方式，需在安装机上装有网卡或虚拟网卡（网卡或虚拟网卡的安装说明请参阅相关书籍）；对于 SQLServer 版的软件请确认已经在数据库服务器端正确安装了 MSSQL Server（详细的安装说明请参阅相关书籍）；以 sa 的身份登录 U8后台数据管理工具，建立一个数据库，在配置 U8 集中应用服务器时需指定此数据库。对于 Oracle 版的软件请确认已经在数据库服务器上正确安装了 Oracle数据库及数据库管理工具；以 system 的身份登录 U8 后台数据管理工具，建立一个用户，在配置 U8 集中应用服务器时需指定此用户（注意：对于 64位 Oracle 数据库，需在一台安装了 32 位 Oracle 客户端程序的计算机上运行 U8 后台数据管理工具建 U8 用户）；对于 Oracle 版软件，应确保在 U8 集中应用服务器所在计算机上正确安装了 Oralce 客户端程序；应用服务器的中间件可选用 Tomcat8 或者 Weblogic，Tomcat8 为产品自带无需安装，启用 U8 集中应用服务器即默认中间件为 Tomcat8；而中间件使用 Weblogic 时，需自行安装，创建域及配置连接池、发布应用。

服务器安装

安装盘找到安装程序 Setup.exe 运行。（注：如果把安装盘复制到硬盘某目录下，在硬盘进行安装，目录名称不要包含汉字）

图 2-1

运行后出现如下界面：

图 2-2

点击安装，然后出现如下界面：

点击同意，然后出现安装路径选择:

图 2-4

安装路径

安装程序默认的路径名为：“C:\UFGOV\U8”（依用户选择安装的版本不同，默认路径也会有所不同）。您可以使用默认的安装路径，也可以自行设定，目录名建议采用英文字母或英文字母+数字；如果采用二级目录，一级目录必须已经存在。更改安装路径可直接在输入框中写入路径名，也可以通过打开“浏览文件夹”窗口进行选择设置。在您指定安装路径后，安装程序将自动检测目标盘空间的大小。

在图 2-4 中所示信息设置好后单击【下一步】，出现选择安装界面（如图

2-5 所示）。

图 2-5

安装完成后启动创建数据库引导程序

选择该选项，系统在安装完毕后，就会自动启动后台建库管理工具，创建数据库。

确定所有选项后，就可以单击【安装】，进行安装了。如图 2-6 所示。

图 2-6

出现下面图 2-7 所示界面时，表示安装成功。

图 2-7

单击【完成】，退出安装程序。

建立数据库 SQL Server（Oracle）

单击计算机屏幕左下角的【开始】，在弹出的菜单中选择【程序|用友财务管理软件|A01-后台数据管理工具】，启动后台数据管理工具，出现如图 2-8所示界面。

图 2-8

SQLServer 版

• 服务器名：安装 MSSQL Server 计算机的机器名，可以直接输入，也可以单击 按钮在弹出的“浏览文件夹”中进行选择。当 MSSQL Server就安装在本机上时，此处也可以仅输入“.”表示本机；如果数据库实例为非默认实例，输入格式为“机器名\实例名”
• 用户名：在 MSSQL Server 中定义且有相关权限的用户。若没有在 MSSQL Server 中定义任何用户，首次使用后台数据管理工具时，请输入“系统管理员”；
• 口令：与用户名相对应的口令；

Oracle 版

• 服务器名：在 Net Easy Config 中配置的网络服务名，第一次登录后台数据管理工具时需手工输入，以后再次登录后台数据管理工具时，则可以单击其后的下拉按钮，在弹出的列表中进行选择；
• 用户名：在 Oracle 数据库中具有建立其他用户、数据表等权限的用户，一般使用 Oracle 自动提供的 SYSTEM 用户登录；
• 口令：与输入的用户相对应的登录密码；
• 所有信息设置完成后单击【确定】进入后台数据管理工具，屏幕格式如图 2-9 所示。

图 2-9

（图片说明：Oracle 版后台数据库管理工具的界面与此有

所不同，屏幕格式以实际为准）

在后台数据管理工具的“账套管理”页中单击【增加】，弹出“数据库连接配置”窗口，在该窗口中输入数据库名称等信息后单击【开始】，系统开始建账操作。建账完成后，系统弹出新建账套完成提示框，单击【确定】，完成建账操作。

屏幕格式如下图所示：

图 2-10

（图片说明：Oracle 版后台数据库管理工具的界面与此有

所不同，屏幕格式以实际为准）

注意：输入的“数据库名称”第一个字符必须以英文字母开头，不能以数字或者下划线非法字符开头，单击【开始】，完成建账操作。

屏幕格式如下图所示：

图 2-11

集中应用服务器的配置与启动

启用集中应用服务器，启动方法：

1、 打开【开始】->【程序】->【用友财务管理软件】->【A02- 集中应用服务器】

2、 直接打开【安装目录】\AppServer\AppSrvr.exe

启动后，双击右下脚的小图标 ，出现如下图 3-3 所示：

图 3-3

停止中间件服务：

1、 如图 3-6 所示，点击右上角

按钮停止服务。

2、 【工具】菜单，点击【停止中间件】菜单。中间件服务启动：

1、 在图 3-6 的界面，点击右上角 按钮启动服务。

2、 【工具】菜单，点击【启动中间件】菜单。

单击【设置】菜单，点击【应用服务器设置…】,如下图 3-4 所示的【中间件设置】界面：

图 3-4

如上图所示，

中间件参数，系统默认的是 Tomcat 中间件，WebLogic 需要自己手动安装，具体安装方法请参考 WebLogic 安装说明。

启用综合信息管理系统，该选项是用来启动门户，启用后重新启动服务，客户端 IE 访问时就会看到门户页面。

加密服务器地址，是设置产品中即时通讯系统的加密服务器地址，默认地址是本机地址。

启用即时通讯管理系统，使用即时通讯系统并设置通讯端口。如下图 3-5 所示【数据库连接设置】界面：

图 3-5

• 选择数据库连接类型，SQL Server 或者 Oracle
• 数据库主机名或 IP，设置数据库服务器的地址。
• 数据库端口，SQL Server 默认端口是 1433，可以根据 SQLServer 数据库服务器的配置来进行调整。Oracle 默认为 1521，如果端口号非默认端口，请咨询贵单位系统管理员。
• 数据库名称，安装数据库的名称，SQL Server 为建立数据库的名称，Oracle为安装时候配置的数据库名称。
• 用户名、密码为数据库的用户名，密码。
• 配置完成后，可以通过测试连接是否能够连接成功。如果连接不成功，请根据提示查找错误连接原因。

设置加密服务器地址，客户端自动连接，如下图 3-6 所示【统一加密地址配置】界面：

图 3-6

• 勾选“启用统一配置客户端要连接的加密服务器”选项。在表格内，填写加密服务器的 IP 地址、端口号 234；如果是通过 Sockets 代理服务器访问加密服务器，则还需填写代理服务器的 IP 地址及端口号。

关闭集中应用服务器：鼠标右键单击计算机屏幕左下角任务栏 ，在右键菜单中点击【退出(X)】。

客户端下载及运行

关闭 360 安全卫士、电脑管家、上网助手等软件，打开 IE 浏览器，在地址栏输入 http://<应用服务器机器名或 IP 地址>:<端口号>，例如 http://webserver:80，这里假设应用服务器名为：webserver,端口为 80 时

可以省略。出现图 3-7 所示界面。

图 3-7

首次登录系统时，点选“用户名称”、“用户”栏中输入“系统管理员”或点选“ID 或编码”“用户”栏输入“1”，“口令”栏中输入“1”（ 建议登录系统成功后及时更改密码），当以其它用户登录系统或在系统中将“系统管理员”的密码进行了修改，则请输入相应的用户密码；

点击【登录】进入图 3-8 所示系统首页。

图 3-8

首页窗口可操作部分由两个区域组成，左上角是设置区域，左侧是模块选择区域。

设置区域：

工作环境：运行账务等系统前需要设置所属单位、账套及业务日期。屏幕格式如图 3-9 所示；

图 3-9

帮助：点击【帮助】，可以弹出如下图 3-10 所示的界面，自动设置 IE的配置。

图 3-10

点击【自动设置】，然后弹出如下图 3-11 的界面提示，选择【是】：

图 3-11

设置 IE 后，请重新启动 IE，IE 右下脚就会有然后 ，这样就可以配置模块更新。如果没有该提示，就请按照图 3-13 详细描述中进行手动配

置。

模块选择区域：

点击各模块图标，进入相应系统。以账务系统为例，出现图 3-12 所示界面。

图 3-12

安装路径：客户端下载路径，默认为“C:\UFGOV\”,首次安装及系统自动更新时可以单击【更新/启动】；

桌面快捷方式：单击“桌面快捷方式”前的

符号，使其变为

状，再单击

【更新/启动】，则会在桌面生成“用友财务管理”的快捷文件夹，方便以后通过桌面快捷方式运行客户端程序；

更新列表：首次安装及系统检测到有待更新程序时，显示模块列表；单击【启动】，运行相应客户端程序。

系统初始化

初始化参数设置

初始登录平台后，程序会自动进入系统初始化引导，即初始化参数设置，设置界面如下：

初始化参数设置分为两部分内容：

1、参数设置：包括单位编码分级、系统启用日期、小数位数以及消息提醒、平台主界面展示框架图等内容；

2、安全设置：包括密码有效期设置、密码强度设置、登录限制等内容。

系统数据

平台提供系统级数据设置功能，包括：科目模板设置、辅助核算类别、辅项资料设置、自动凭证模板、手工凭证模板。

辅助核算类别

点击【系统管理】-〖系统数据〗-辅助核算类别，即可进入辅助核算类别设置功能。

V10.5 版提供 30 项固定辅助类别的设置。00 部门、1 项目、2 个人往来、 3 单位往来、4 功能科目、5 部门经济科目、11 政府经济科目、12 资金性质、

13 资产类型、14 费用类型、15 经营活动类别、16 收入类别、17 业务活动类型、18 拨款种类等为系统预置类别。其他类别可由用户自定义设置。

当选择系统单位设置各辅助类别的名称、编码分级、是否启用等信息后，新增的单位会继承这些信息。

科目模板设置

平台中预置各行业会计制度的会计科目模板。点击【系统管理】-〖系统数据〗-科目模板设置，即可进入会计科目模板定义功能。

会计科目模板定义功能处，可新增科目模板，可选择相应的模板，对会计科目信息进行编辑，可新增、删除、设置辅助核算项等操作。

V10.5.1 为适应政府会计制度，科目模板的科目信息中，增加：会计体系、单位类型以及科目说明等。会计体系根据科目属于财务会计还是预算会计进行展示；单位类型根据科目核算的单位属性进行展示；科目说明可编辑该科目的核算内容，方便用户查看和使用前阅读。

• 批量预置科目模板：

通过批量预置科目模板功能可将设置完成的会计科目模板预置至单位账套中应用。点击“菜单—执行—批量预置科目模板”即可调出该功能。

• 模板引入引出：

平台提供模板引入引出功能。可将本数据库中设置完成科目模板导出，导入至其他数据库中。也可将其他已经设置完成的科目模板导入至本数据库中。

自动凭证模板

适应政府会计制度改革的要求，平台预置了基于各种业务场景的业务系统的自动凭证模板，支持平行记账，实现自动过账功能。

点击【系统管理】-〖系统数据〗-自动凭证模板，即可进入自动凭证模板定义功能。

自动凭证模板设置处显示的模板内容和当前登录单位启用的业务系统相关

联。

选择模板，点击设置或双击鼠标，即可打开模板设置功能，可根据用户实际业务应用场景增加或修改相应的凭证分录内容或凭证分录条件。

手工凭证模板

点击【系统管理】-〖系统数据〗-手工凭证模板，即可打开手工凭证模板功能。

基于政府会计制度，将制度附录中的主要业务和事项预置在手工凭证模板中，预置的模板为系统级模板。手工凭证模板功能处，可对系统预置的凭证模板进行 修改和新增，并可以通过“下发”功能，下发至相关的单位使用。

手工凭证模板按会计要素—会计科目分类显示，查看凭证模板时，既可以按照会计要素—会计科目进行查看，也可以按照关键字搜索查看。

• 模糊搜索

手工凭证模板，系统提供模糊搜索功能，在查找栏处，录入科目代码、摘要或科目的关键字后回车，即可搜索出和该关键字相关的模板信息。

• 修改

选择需要修改的凭证模板，点击“修改”功能按钮后，系统转入手工凭证模板定义界面，此时，可针对该模板的会计科目、取数公式等内容进行修改和编辑。

• 试编

选择凭证模板后，点击“试编”功能按钮，系统可根据当前模板展示编制的凭证效果。

• 下发

点击“下发”功能按钮，可弹出凭证模板下发界面。

• 选择下发的凭证模板：界面左侧显示凭证模板，模板下发时，可选择全部模板下发，也可通过关键字模糊搜索，下发附合条件的模板内容。选择下发的单位：界面右侧显示凭证模板下发的单位。可选择全部单位，将凭证模板下发至所有单位，也可部分选择进行下发。

组织机构

单位信息

单位信息为平台使用之基础，点击【系统管理】-〖组织机构〗-单位信息，即可进入单位资料定义功能。

• 新增：

点击“增加”即可进行单位信息的编辑，界面如下：

增加单位信息时，特别需要注意需准确选择单位类型，该属性的选择会影响预置到单位账套的会计科目信息。适应制度中定义会计科目针对不同单位的核算不同业务内容。

• 启用子系统：

点击初始化—启用子系统，程序即可弹出启用子系统的设置界面。可根据单位的业务应用情况选择启用相应的子系统及设置启用日期。

• 预置（下发）基础数据

点击初始化—预置（下发）基础数据，程序即可弹出下发系统预置基础资料功能界面。可根据各单位的实际业务应用需要选择相应的基础资料进行下发。

单位账套

单位账套功能主要用来管理和创建单位核算账套，单位账套是基础业务应用的基础。点击【系统管理】-〖组织机构〗-单位账套，即可进入单位账套定义功

能。

• 向导式建账功能：

V10.5.1 版本新增向导式建账功能，选择具体单位信息，点击“向导”功能按钮，向导式建账是按照建账所需信息分步骤引导创建账套的过程。系统即可弹出向导式建账功能。

• 基本信息：

该部分设置的主要内容包括：账套编号、账套名称、启用期间、账簿属性、纳税人类型、平行记账的启用及单凭证或双凭证的启用等。

注：在创建账套时，基本信息中的启用期间、平行记账下启用的凭证编制模式一经启用，无法修改。根据纳税人类型选择预置应交增值税的相关明细科目。

该部分内容设置完成后，点击下一步进入会计科目信息设置步骤。

• 会计科目：

该部分主要用于设置单位账套是否启用的会计科目模板，启用哪种类型的会计科目模。选择设置了预置的科目模板后，列表可以查看预置的科目以及科目启用的辅助项信息等相关信息。

点击下一步，进入辅助核算类别设置步骤。

• 辅助核算：

在辅助核算处可查看到该单位启用了哪些辅助核算类别信息。点击下一步，进入现金流量项目启用设置步骤。

• 现金流量：

该部分用于显示现金流量项目信息，设置该单位账套是否启用现金流量项目。如若选择启用，则自动将现金流量项目资料下发至该单位账套。、

设置完成现金流量项目是否启用后，点击下一步，程序会弹出确认信息，点击确定后，开始单位账套的创建。

• 建账结果：

创建账套完成后，在建账结果可显示出账套的最终信息。

点击查看科目：点击后程序自动转入建立会计科目信息窗口，此时可对科目进行编辑。

点击查看辅助核算：点击后程序自动转入辅助核算类别设置界面，此时可对辅助核算类别进行编辑和设置是否启用。

点击查看凭证类型：点击后，程序自动转入凭证类型编辑界面，此时可编辑凭证类型。

点击查看现金流量：点击后，程序自动转入现金流量项目界面，此时可编辑现金流量项目，可设置现金流量项目与科目的对应关系。

基础数据设置

会计科目设置

点击【基础数据管理】-〖会计〗-建立会计科目，即可打开当前登录单位账套的会计科目定义功能。

建议会计科目处显示的会计科目信息为创建单位账套时预置的会计科目模板内容。预置的会计科目自动按照单位属性自动区分预置属于该单位属性的会计科目。（注：政府会计制度中有一些科目只核算事业单位内容，有一些科目只核算行政单位内容。在预置科目模板时，系统自动根据单位属性进行区分预置）

会计科目信息按照财务会计 5 要素、预算会计 3 要素进行展示。

• 编辑会计科目：

选择会会计科目后鼠标双击或者点击“菜单—执行—修改科目”即可调出科目编辑界面。

• 科目说明：可设置该会计科目核算内容。方便用户编制凭证时选择会计科目可辅助查看科目的核算内容。备查登记：勾选该项后，表示该科目需要做备查登记业务。到期日登记：勾选该项后，在期初余额装入时和编制凭证时均需要到期日的登记。

注：到期日登记影响：

1、影响到报表的取数。在报表中增加“查询一年内到期数”取数函数，通过编制报表日期及到期日登记来计算出一年内到期的非流动资产及一年内到期非流动负债的数据。

2、长期待摊费用在待摊期内根据到期日自动提醒并生成摊销凭证。

• 差异项登记：勾选该项后，影响如下：

1、在“结余与盈余差异项资料”处可设置科目与差异项的对应关系。

2、在编制凭证时，当有结余与盈余差异的业务发生即可根据业务内容选择相关的差异项进行登记。

3、报表附表—本年盈余与预算结余差异调节表，可根据凭证登记自动取数生成。

• 建立科目关联关系：

选择会计科目，点击菜单—执行—建立科目关联关系可弹出建立科目关联关系设置界面。

建立科目关联关系，可将财务会计科目与预算会计科目建立关联。设置了科目关联关系的科目，编制凭证时，当财务会计科目与预算会计科目有相同的辅助核算类别时，财务会计科目与选择了辅助项，当选择到建立了关联关系的预算会计科目时会自动将财务会计科目中的辅助项信息代入，无须再录入一次。

凭证类型设置

凭证类型功能界面及平台预置的凭证类型与单位账套创建时所选择的凭证模式有关。

单凭证模式下，凭证类型预置只有“记账凭证”一种类型，界面如下：

双凭证模式下，凭证类型预置有三种类型，分别是：财记凭证、预记凭证和记账凭证。且各种凭证类型可以选择要应用于哪种会计体系。界面如下：

往来单位

为了按债权人、债务人类别相关报表能实现一键式取数，也为了方便后续与财务报告的衔接，往来单位特增加单位属性字段，来区分往来单位的归属。

单位属性预置内容有：部门内部单位、部门以外同级政府单位、部门以外非同级政府单位、同级财政、其他单位。

账务处理系统

凭证

编制凭证

凭证程序提供手工编制生成、调用预置业务场景凭证模板生成、业务平台自动过账传递生成几种方式。

• 手工编制凭证时，录入财务会计科目及相应的辅助项后，当录入预算会计分录时，录入的预算会计科目是与财务会计科目设置了对应关系的科目时，两个科目相同的辅助项程序会自动代入，无须再手工选择。
• 编制凭证时，可通过“凭证模板”功能调入系统已预置的凭证模板，通过关键字（科目代码、科目名称、摘要等）搜索直接查出相关的凭证模板，直接调入凭证编制界面后进行编辑。
• 业务平台通过系统预置的凭证模板自动过账传递生成的凭证，带有凭证来源标识。

编制凭证时平台提供两种凭证模式（单凭证、双凭证），创建单位核算账套时选择，选择后，无法来回切换。

名词解释

单凭证模式：在一张记账凭证中水平布局显示财务会计和预算会计，体现平行记账。单凭证时，财务会计 5 要素借贷平衡、预算会计 3 要素借贷平衡，财务会计、预算会计金额分类汇总。凭证保存后为一个凭证号。图示如下：

双凭证模式：水平布局显示财务会计凭证和预算会计凭证，体现平行记账。双凭证时，财务会计凭证、预算会计记账凭证各自编号，各自保持借贷平衡，共用原始凭证附件，相互关联。两张凭证可同时审核和记账，但作废和删除可单操作其中一张凭证。图示如下：

凭证检验规则

为了保证编制的凭证准确无误，程序预置多种凭证检验规则。

1、通过凭证的业务场景判断，财务会计和预算会计必有科目，若凭证保存时不符合相应的规则，则给出提示；

2、通过凭证的业务场景判断，财务会计和预算会计是否存在由于收支确认造成的差异，若存在且未做处理，则凭证保存时，根据检验规则程序自动给出提示；

3、日常凭证只编制预算会计分录而未编制财务会计分录时，程序不允许保存等。

凭证选项

1、编制选项

• 显示浮动工具条：默认不勾选，勾选该选项后，编制凭证时，凭证行上会出现方便用户编辑用的的工具条，有追加分录行、删除分录行、插入分录行、复制分录行等，图示：。
• 财务与预算分录共用一个摘要：默认勾选，单凭证模式下的选项，勾选该选项后，单凭证模式时，
• 摘要科目支持下拉列表选择：默认不勾选，勾选此选项后，在录入摘要或科目信息时，单元格中会自动显示下拉框，并根据录入的内容自动过滤显示。方便用户录入凭证时的键盘操作。
• 输入科目后弹出弹出凭证模板选择：默认不勾选，勾选此选项后，在编制凭证时，录入了科目后，程序自动弹出凭证模板的选择界面，并自动根据录入的科目信息对凭证模板进行过滤并显示出符合录入科目条件的凭证模板提供选择。

2、显示选项

• 凭证设置：点击该选项后，自动弹出凭证界面设置功能。凭证设置包

括：分录设置和辅项设置。分录设置中可对摘要、科目、借方金额、贷方金额的宽度，以及分录的行高进行设置。辅项设置主要是可针对辅助项显示的宽度进行设置

平行记账分录样式：该选项是单凭证模式下的选项，在单凭证模式下，平行记账分样样式有两种：平铺显示和分录显示。系统默认为勾选平铺显示。

显示凭证切换页签：该选项是双凭证模式下的选项，在双凭证模式下，该选项默认不勾选。当勾选后，凭证展示模式切换成页签展示方式。

凭证打印

基于政府会计制度的 V10.5.1 产品，凭证的打印提供单张打印和双张打印两种方式。

在单凭证模式下，系统预置了凭证打印模板，可将凭证打印在一张纸上，打印为一张凭证，打印出来的效果与凭证编辑展示方式相同。也可以将财务会计和预算会计分录区分打印在两张凭证上，凭证号中区分财务和预算。打印效果如下：

在双凭证模式下，凭证打印时，可同时打印财务会计凭证和预算会计凭证。并按财务会计凭证和预算会计凭证分别打印为两张凭证。凭证号按财务会计凭证和预算会计凭证分别显示。打印效果如下：

凭证箱

凭证箱中可查询到所有凭证，可按凭证的不同状态进行查询和业务操作

（打印、新增、审核、记账、作废等）。凭证箱中按凭证的状态分页签显示，包括：全部、未审核、已审核、已记账、已作废、错误凭证、暂存凭证。不同的页签下显示该状态下的凭证信息。

账套启用的凭证模式不同，凭证箱的展示也是不同的。

单凭证模式下，凭证箱的列字段中显示两个金额信息，分别为财务会计金额和预算会计金额。图示如下：

双凭证模式下，凭证箱的列字段中摘要和凭证号分别按财务会计和预算会计分别显示，同样显示财务会计金额和预算会计金额两个金额信息。图示如下：

凭证汇总

凭证汇总表既可以按 5+3 要素将财务会计和预算会计的会计科目全部汇总展示查询，也可以按财务会计和预算会计分别选择进行汇总展示查询。汇总条件选择界面如下：

账表查询及打印

系统提供多种账表查询，科目账表及辅助账表的查询。包括：余额表、总账、明细账、多栏账等等。以下内容主要介绍余额表以及由于财务会计和预算会计的记账基础不同导致差异时的日常登记的差异明细表。

余额表

余额表的查询包括总账余额表、各种的辅助项与科目交叉余额表查询。在余 额表查询封面除系统预置的查询账簿外，还可在我的账簿处设置自定义查询方案，保存下来方便自己后续调用查询。

系统预置的余额表，除了总账余额表外，预置的辅助项余额表是辅助五项原

则 与科目交叉的二维查询。我的账簿处，可设置多项辅助项的交叉多维查询。如下图：

• 会计体系：

账簿查询时，可按会计体系（财务会计、预算会计）分别选择查询，也可以按 5+3 要素全部选择查询。

• 展示及汇总说明：

展开方式：可设置账表的表外项按哪个项来展示。可选择的展开项为科目及选择的辅助项。图示如下：

汇总方式：按照所选择的查询辅助项及科目设置需要汇总分组的查询

方式。图示如下：

设置展示及汇总方式后的查询方式，展示如下，对于设置好的查询可另存为查询方案保存在我的账簿下，方便下次调用查询。

其他账簿的查询与余额表的相似，此处不再累述。

差异项明细表

由于财务会计与预算会计的记账基础的差异导致本年盈余与预算结余有差异，而这个差异是可以通过相应的调节项进行调节后数据达到平衡。为了本年盈余与预算结余差异日常登记情况特设计的差异项明细表来查询相应的差异情况。该表可根据差异项查询相应的日常凭证登记，并可联查凭证。

方便用户对差异项的日常登记查询和追溯。

备查簿

备查账簿是指对某些在序时账簿和分类账簿中未能记载或记载不全的经济业务进行补充登记的账簿。设置和登记备查账簿，可以对某些经济业务的内容提供必要的参考资料。它可以补充说明总分类账和明细分类账所不能详细反映的资料，具有备查备忘的基本作用。

制度的要求对不能记载或记载不全的经济业务需进行补充登记（生成凭证），如应收票据、核销的应付账款、以借入、经营租赁租入方式取得的固定资产，应当设置备查簿进行登记等。会计制度中共有 13 个会计科目有此要求。根据此要求，系统中共实现八种备查簿功能。后续还会再继续完善。

八种备查簿功能具体如下所述。

坏账备查簿

坏账备查簿是针对应收账款和其他应收款的登记、计提坏账准备的登记、应收款的坏账确认、坏账收回以及是登记业务制作凭证等业务的备查和操作 的功能。

对于账龄超过规定年限、确认无法收回的应收账款，按规定报经批准后予以核销，单击【坏账确认】，进行备查登记并生成账务凭证；已核销的应收账款在以后期间又收回的，单击【坏账收回】，进行备查登记并生成凭证。

应付款收回备查簿

点击【账务处理】-〖往来业务〗-应付款收回备查簿。进入应付账款/其他应付款/长期应付款备查簿界面：无法偿付或债权人豁免偿还的应付账款，应当按照规定报经批准后进行账务处理。经批准核销时，借记应付账款/其他应付款/长期应付款，贷记“其他收入”等科目。核销的应付账款/其他应付款/长期应付款应在备查簿中保留登记。

应收票据备查簿

点击【账务处理】-〖备查簿〗-应收票据查簿。进入应收票据备查簿界面：

事业单位应当设置“应收票据备查簿”，逐笔登记每一应收票据的种类、号数、出票日期、到期日、票面金额、交易合同号和付款人、承兑人、背书人姓名或单位名称、背书转让日、贴现日期、贴现率和贴现净额、收款日期、收回金额和退票情况等资料。应收票据到期结清票款或退票后，应当在备查簿内逐笔注销。

应付票据备查簿

点击【账务处理】-〖备查簿〗-应付票据查簿。进入应付票据备查簿界面：

事业单位应当设置“应付票据备查簿”，详细登记每一应付票据的种类、号数、出票日期、到期日、票面金额、交易合同号、收款人姓名或单位名称，以及付款日期和金额等资料。应付票据到期结清票款后，应当在备查簿内逐笔注销。

预收账款备查簿

点击【账务处理】-〖备查簿〗-预收账款备查簿。进入预收账款备查簿界面：

无法偿付或债权人豁免偿还的预收账款，应当按照规定报经批准后进行账务处理。经批准核销时，借记预收账款，贷记“其他收入”科目。 核销的预收账款应在备查簿中保留登记。

期末处理

自动转账

点击【账务处理】-〖期末处理〗-自动转账，进入自动转账界面：预置了期末、年末结转凭证模板（15 种类型），结账时自动调用。

财务会计、预算会计结转流程如下：

期末处理向导

点击【账务处理】-〖期末处理〗-期末处理向导，弹出‘期末结账向导’，引导型一步一步完成财务系统期末结账、年结功能。结账过程中每步未通过时，直接进入相关模块进行处理，具体包括"期末结汇"、"结转期间收支"、"期末自动转账"、"试算平衡检查"和"结账向导"五块。

注意：

1. 结账前要求该结账会计期间所有凭证都已输入完毕并记账；
2. 结账必须逐月进行，上月未结账则不允许结本月的账；
3. 结账后月末余额转入下月，且不允许再输入本月凭证；
4. 第 12 期结账时，将月末余额转入下年年初。如果有 13 期时，当 13 期结账时，将更新下年年初余额。

电子报表

预置表样

• 电子报表预置财务会计报表：5 张、预算会计报表：3 张、报表附表：行单位 19 张、事业单位 23 张。

• 增加公式取数函数：资产负债表：‘一年内到期的非流动资产’，‘一年内到期的非流动负债’，凭证取数增加‘查询一年内到期数’的取数函数。

表样下发

点击【电子报表】-〖报表设置〗-报表编制，进入报表编制界面，表样页签选择具体表样，右击选择‘表样下发’，下发所需的报表。

报表编制

点击【电子报表】-〖报表设置〗-报表编制，进入报表编制界面，单位页签选择具体单位，点击‘编制’按钮，系统根据报表预置的公式自动取数，取数完毕后点击‘保存’。