金蝶KIS云·专业版业务总账对账详解

实际业务中，企业通过KIS专业版实现业财一体化，以提高工作效率。KIS专业版的业务单据可以直接在存货核算模块生成凭证，并传递到总账。同时，系统提供了与总账对账的功能，可以核对存货核算系统的存货余额及发生额与总账系统存货科目余额及发生额。接下来，我将归纳期末对账中遇到的各种对账不平情况，并提供相应的解决方案。

一、  仓存与总账对账流程

存货核算-业务与总账对账可进行核算系统的存货余额及发生额，与总账系统存货科目余额及发生额进行核对。

这里的存货科目来源于物料属性中的“存货科目代码”

1.取数原理

仓存数据：取自本期所有已审核的仓存单据，包括外购入库单、产品入库单、委外加工入库单、其他入库单、验收入库单、销售出库单、生产领料单、委外加工出库单、其他出库单等。如果系统参数设置为“调拨单生成凭证”，则还包括调拨单、盘盈单、盘亏单信息。

总账数据：取自本期科目余额表的信息。

 2. 对账内容

仓存与总账对账时，会分别核对初余额、本期收入、本期发出和期末余额四个部分。

初期初始化注意事项

为了保证物流期初余额与总账一致，在物流未结束初始化前需要注意以下几点：

（1）当总账与物流同时进行初始化时，在物流系统录入初始数据后，可通过点击“对账”按钮，将仓存的存货科目数据传递到总账系统中。如果不通过该功能传递数据，则需要手动在总账系统科目初始数据录入界面，录入仓存数据涉及的对应科目的初始数据信息。

（2） 总账已初始化时，如果总账系统已结束初始化并发生了业务，由于无法更改总账相关期间的存货科目期初余额数据，应根据实际情况调整物流数据，确保物流启用期与总账相关期间的期初余额保持一致。

二、期末对账不平的原因及分析

1. 系统参数设置问题

如果核算系统选项的系统参数勾选了“同价调拨生成凭证”，那么仓存取到的单据信息包括调拨单信息。此时，若调拨单未生成凭证，则会造成仓存数据大于总账数据。

2. 单据未生成凭证

本期可能存在仓存单据尚未生成凭证的情况，导致仓存金额大于总账金额。可以通过存货核算——业务期末结账界面，左下角的“查看——本期已审核未生成凭证的出入库单据”，找到尚未生成凭证的单据，然后在生成凭证界面生成相应凭证。

3. 总账数据未过账

仓存与总账对账中的总账数据取自已过账的存货科目数据。检查总账是否有未过账的存货科目凭证，为了方便起见，我们可以将账务处理中的凭证全部过账。

4. 凭证模板设置错误

如果凭证模板设置不正确，存货收发未与存货科目借贷相对应，可能导致对账不平。检查所有出入库单据凭证模板上的存货科目是否是物料属性中设置的存货科目。如果凭证模板设置错误，需要将凭证模板修改正确以后把单据重新生成凭证。

5. 手工录入凭证

检查是否在账务处理中手工录入了存货科目凭证，如果手工录入了存货科目凭证而业务模块没有录入该单据那么就会造成总账金额大于仓存中的金额。检查方式为在总账凭证管理中设置过滤条件，然后将过滤出来的手工凭证删除，通过业务模块录入单据后生成凭证。设置过滤条件如下：

6. 单据金额与凭证金额不一致

在仓存生成单据时，如果调出了手工修改界面并修改了凭证上的金额，则会出现仓存单据金额不等于生成的凭证金额。

三、常见对账差异原因分析

（一）仓存数据比总账多可能存在的原因为：

1. 存在仓存单据未生成凭证；

2. 账务处理中的凭证未过账；

3. 凭证模板设置不正确，凭证模板中的科目与物料中设置的存货科目不一致。

（二）仓存数据比总账少可能存在的原因为：

1. 总账中直接录入了存货科目凭证；

2. 凭证模板设置错误；

3. 红字单据未生成凭证；

4. 仓存单据生成凭证后又在物料中修改了存货科目。