用友U8+财务会计-总账-平行记账业务流程

U8+财务会计-总账-平行记账业务流程

适用场景：

平行记账是指：对纳入预算管理的现金收支，在采用财务会计核算的同时进行预算会计核算，是政府财务会计和预算会计功能适度分离且相互衔接核算模式的典型特征，能够更全面反映行政事业单位的财务信息和预算会计执行情况。

知识点：

1.如何启用平行记账；2.平行记账业务总体流程

注意事项：

1.平行记账功能为独立加密，需单独购买，否则无法使用；

2.13.0及以上版本需要更新总账（GL）和UFO报表（MR）的最新补丁以获取平行记账最新功能；

3.平行记账业务总体操作流程图如下：

操作步骤：

1.账套设置

平行记账账套的行业性质必须是“政府会计制度”，建账后在总账-设置-选项-其它页签中勾选“启用平行记账”参数。

2.指定科目

a.指定平行记账科目：纳入预算管理的现金收支业务所涉及的财务会计科目，系统中用于自动生成平行记账凭证。

b.指定差异分析科目：政府财务会计和预算会计差异分析，可揭示财务会计与预算会计之间的勾稽关系，系统中可出具差异分析报表。

3.增加凭证类别

在基础设置-基础档案-财务-凭证类别中增加凭证类别：记账凭证和预算凭证

4. 设置科目对照

在总账-平行记账-科目对照中进行财务科目和预算科目的对照

5.设置凭证录入方式：单凭证/双凭证

进入平行记账-参数设置中设置凭证录入方式，支持单凭证和双凭证两种模式

注意：单凭证模式是财务和预算在一同张凭证上；

          双凭证模式是一张财务凭证、一张预算凭证，可设置凭证默认的凭证类别。

a.单凭证模式下：

录入财务凭证分录后，点击菜单上的“平行记账”，系统自动根据科目对照增加两行预算科目分录，确认无误后再保存

b.双凭证模式下：

财务凭证保存后点击增加下的“平行记账”，系统自动出现填制预算凭证界面，根据科目对照自动带出科目，再次保存即可，两张凭证自动关联。

7.出具分析报告

凭证记账后出具ufo报表：财务会计-UFO报表中，点“文件”-“新建”-“格式”-“报表模板”，选择政府会计制度，选择要出具的财务报表，维护取数公式后保存即可。