破解用友 U8 操作难题【U8+】财务会计-应收应付-应付科目设置

【U8+】财务会计-应收应付-应付科目设置

知识要点：应付款管理-设置-科目设置下的基本科目、控制科目、对方科目、结算科目的具体设置。

总结：

具体流程：

1、 基本科目

基本科目是在核算应付款项时经常用到的科目，比如：应付科目、预付科目、采购科目、税金科目、商业承兑科目等。

• 操作步骤：应付款管理-设置-科目设置-基本科目中，点击增行，选择基本科目种类、科目和币种。

• 应用场景：

应付科目：在应付单的表头科目、付款单的表体科目（款项类型为应付款时）处自动带出，如果单据上的科目为空，应付单生成凭证贷方科目和付款单生成凭证的借方科目会根据应付科目带出。

预付科目：在付款单的表体科目（款项类型为预付款时）处自动带出，如果单据上的科目为空，付款单生成凭证的借方科目会根据预付科目带出。

采购科目：在采购发票生成凭证的借方科目。

商业承兑科目/银行承兑科目：应付票据的付款单生成凭证的贷方科目

2、控制科目

控制科目可以针对不同的供应商、供应商分类、地区分类、采购类型、存货分类、存货、合同设置不同的应付账款科目和预付账款科目。

• 操作步骤：应付款管理-设置-科目设置-控制科目中增行，根据对应的条件设置应付科目和预付科目，比如按存货分类来设置不同的控制科目。

注：如果这里的前提条件设置了多种，比如存货分类+客户，那单据上必须同时满足这两个条件时才能带出此科目。

• 应用场景：采购发票生成凭证的贷方科目，付款单的表体科目（可根据供应商、供应商分类条件来设置），如果单据上的科目为空，付款单生成凭证的借方科目也可以根据控制科目带出。

注：同时设置了基本科目里的应付科目和控制科目时，优先按控制科目带出，不满足控制科目设置里的条件的单据才按基本科目带出。

3、对方科目

对方科目可以针对不同的存货、存货分类、供应商分类、供应商、采购类型、地区、税率分别设置不同的采购科目、应交进项税科目等。

• 操作步骤：在应付款管理-设置-科目设置-对方科目中增行，根据对应的条件设置采购科目和采购税金科目等，比如按存货分类来设置不同的对方科目。

• 应用场景：采购发票生成凭证的借方科目。

注：同时设置了基本科目里的采购科目和对方科目时，优先按控制科目带出，不满足对方科目设置里的条件的单据才按基本科目带出。

4、结算科目

结算科目可以根据每种结算方式设置一个默认的结算科目。

• 操作步骤：在应付款管理-设置-科目设置-结算科目中，点击增行，维护结算方式、币种和对应的科目即可。（本单位账号不是必录项）

• 应用场景：付款单的表头结算科目，如果单据上的结算科目为空，付款单生成凭证的贷方科目也可以根据结算科目带出。