第1章 系统介绍
1.1 系统主要功能
企业鉴定信息
- 纳税人基本信息
填写纳税人基本信息
- 申报项目鉴定
勾选用户需申报的项目名称和涉及税种。
- 纳税税种维护
- 根据用户勾选的申报项目，进行纳税税种税目的维护。
涉税业务核算
1、涉税会计科目定义
将会计科目和税务指标进行对应，方便用户在处理账务时同步处理税务业务，保证财务数据向税务指标的正确输出，并最终形成符合税务机关要求的纳税申报表及相关电子数据信息。
- 可根据需要增加、删除会计科目所对应的税种、税目、税率和发票信息。
2、涉税凭证管理
- 在制单时并发进行税务处理，将纷繁复杂的税务申报业务分解至日常的制单业务中，有效节省税务申报时间，提高税务申报质量。
税务申报管理
1、增值税
- 提供增值税申报表的生成、修改、excel文件输出和报表打印等管理功能。
2、营业税
- 提供营业税申报表的生成、修改、excel文件输出和报表打印等管理功能。
3、消费税
- 提供消费税申报表的生成、修改、excel文件输出和报表打印等管理功能。
4、企业所得税预缴
- 提供企业所得税预缴申报表的生成、修改、excel文件输出和报表打印等管理功能。
5、发票管理
- 提供四小票的录入、修改和删除功能。
- 通过增值税防伪税控开票系统导入增值税发票信息并据此自动生成凭证。
6、生成电子数据
- 将已生成的增值税、营业税、消费税纳税申报表及其附表、企业所得税预缴纳税申报表转换成电子数据信息报送至税务机关，实现电子税务申报。
- 系统管理
- 选用安全性高的数据库。
- 系统提供功能级、操作级等多层次的安全机制。
- 严密的内部控制和极高的容错性。
- 亲切友好的操作界面
- 各税种、税率当作对象处理，用户使用时更加简捷方便。
- 参数设置、修改采用向导方式，内容更加明确清晰。
- 向导式的界面，清晰的操作流程，顺畅自然的操作。
- 强大的在线使用帮助。按F1键可随时得到帮助信息。
- 并发处理账务管理与纳税核算
- 账务处理系统以凭证为原始数据，通过设置会计科目与税务指标的对应关系、对凭证涉税信息的输入和处理，完成记账、结账、银行对账、账证表的查询与打印、系统服务和系统管理、税务指标的数据采集等任务。
- 根据涉税科目数据，进行相关税种的处理，包括自动执行各项税收政策，自动处理涉税财务数据，并最终形成税务报表信息，提供给税务申报。
- 真正32位
- 事件回卷安全机制
实现不论出现任何意外情况，如断电等，都能始终保证数据的完整性和一致性。
- ODBC开放式接口
提供将所有报表数据转换成Excel以及文本文件等格式。一方面有利于用户进行系统的二次开发；另一方面使得用友软件更易与第三方软件厂商结合，充分利用信息资源。
- 无缝联接
软件各系统之间连接按业务单据à凭证à账à表à分析à税务申报，与各系统既能融为一体、共享信息，又能各自独立使用。
- 远程实时处理。
税务系统与其它系统成并行关系。税务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。
- 与总账系统接口：提供财务数据生成税务机关需要的纳税申报表。
第2章 系统操作流程
注意
- 本操作流程只对涉及税务申报的业务作详细说明，系统中的财务处理、工资管理、固定资产等其他功能模块流程，请参阅相关帮助说明。
税务申报管理操作流程如图2-1。
【流程说明】
1、启用【税务申报】模块
请参阅【系统管理】帮助说明或者参阅本手册第3章。
2、企业鉴定信息
在系统管理模块建立一套账后，打开该账套，需要录入企业鉴定信息，详见第4章系统初始部分的操作。
3、基础设置
初始化后进行基础设置操作，具体为“会计科目与税种、税目和税率对应关系设置”。详见第5章基础设置部分的内容。
- 如果您需要申报流转税，会计科目涉税对应关系设置是必须经过的步骤。
- 系统运行过程中，如果所设置的内容发生变动，可在系统允许的范围内重新设置。
4、涉税凭证处理
会计科目涉税对应关系设置完毕后，就可以开始正常的制单、记账等财务处理，当某笔会计分录涉及税务申报业务时，可在填制该笔分录的同时进行税务申报业务的同步处理，本手册第6章将对这部分操作做详细说明。
5、税务申报管理
当期会计业务处理完毕后，可进行税务申报工作，具体包括“增值税、营业税、消费税申报”、“企业所得税预缴申报”、 “发票管理”等功能，该部分操作可参阅本手册第7至第11章。
6、税务申报数据的传输
将已生成的增值税、营业税、消费税纳税申报表及其附表、企业所得税预缴纳税申报表转换成电子数据信息报送至税务机关，实现电子税务申报。详细操作可参阅本手册第12章。
图2-1
现在该往哪里去？
阅读本部分后，您已经熟悉了本系统的操作流程。在您正式用本系统建立自己的账套并进行税务申报以前，建议您阅读第3章应用准备，作好应用前的准备工作。
- 如果您对系统想更深的了解，以便做好数据准备工作，建议您先使用演示数据运行一下本系统，在进一步熟悉系统的基础上，对照自身所需和系统的缺省内容做应用准备工作。
第3章 应用准备
您在开始使用本系统进行税务申报处理前需要确认已做好如下工作。
3.1 【税务申报】启用
在使用本系统进行税务申报前，必须先启用【税务申报】模块，如果您还需要使用本系统的发票管理功能，您还必须启用【发票管理】模块，您可以在新建账套时启用这些模块，也可以在新建账套以后，通过【系统管理】功能启用。
【操作步骤】
1、双击桌面的【系统管理】图标，或者单击桌面左下角【开始】-【程序】-【用友通系列管理软件】-【用友通】-【系统管理】，打开如图3-1的【系统管理】界面。
图3-1
2、用鼠标单击图3-1中的菜单栏上按钮〖系统〗-〖注册〗，弹出图3-2界面。
图3-2
3、在图3-2所示界面中选择需要进行税务申报的账套和日期后，单击〖确定〗，返回如图3-3所示界面。
图3-3
4、用鼠标单击图3-3中的菜单栏上按钮〖账套〗-〖启用〗，弹出图3-4界面。
图3-4
5、选择图3-4中的【税务申报】模块，在图3-5所示界面中选择好启用日期后单击〖确定〗，单击〖退出〗完成该账套的【税务申报】模块启用。
图3-5
6、【发票管理】模块的启用同上。
现在该往哪里去？
阅读本部分后，您已经对本系统税务申报前的准备工作有了大致的了解。当您完成了这些准备工作后，您就可以开始使用本系统进行账务处理和税务申报了，下面的章节将对税务申报业务做详细的说明。
第4章 系统初始
当您启用了【税务申报】模块并登录账套后，您需要对当前账套进行税务申报信息的初始化工作。
4.1.1 第一次登录
第一次登录启用了【税务申报】模块的账套时，您需要对该账套进行税务申报信息的初始化，由于这些税务鉴定信息关系到纳税申报信息的完整性，因此您需要尽可能的将这些信息填列完整。
提示
- 当〖企业鉴定信息〗界面关闭后，您可以随时通过点击主操作界面中的〖企业鉴定信息〗菜单回到该界面更新当前会计月份的企业鉴定信息
【操作步骤】
1、登录当前账套，系统自动提示维护当前会计月份的企业鉴定信息，如图4-1。
图4-1
2、单击〖确定〗，屏幕显示如图4-2的【纳税人基本信息】界面。
图4-2
3、将图4-2所示界面中的纳税人基本信息填列完整，其中〖纳税人识别号〗和〖纳税人名称〗必须填列。
4、单击【申报项目鉴定】页面，如图4-3，该页面列示了所有的税务申报项目，在您需要申报的项目前打勾进行选择。
图4-3
5、单击【纳税税种维护】页面，单击〖请选择征收税种〗，在下拉选项中选择相应的征收税种，如图4-4。单击图4-4中的〖添加税种〗按钮，左上角显示添加税种成功，如图4-5。在下部选择好相应的征收税目和征收税率，填列经营项目、征收方式、开始申报年月和结束申报年月等信息，当前税目录入完毕后，如果还有其他的征收税目，单击右上角的〖添加税目〗按钮进行增加，如果需要删除税目，选中需要删除的税目明细后单击〖删除税目〗按钮进行删除。
6、所有的税种税目维护完毕后，单击〖保存〗按钮保存当前信息，单击〖关闭〗按钮，系统将自动转入主操作界面。
图4-4
图4-5
图4-6
4.1.2 会计期间变更
如果您已完成了当前会计月份的账务处理和税务申报业务，在登录下一会计月份时，系统自动将上一月份的企业鉴定信息复制到该月，如果您当月的企业鉴定信息发生变更，您可以进入【企业鉴定信息】界面进行修改。
【操作步骤】
1、在账套登录界面选择下一会计月份并登录，系统将自动复制鉴定信息。
2、单击〖确定〗，系统进入【企业鉴定信息】界面。
3、如果该月的企业鉴定信息未发生变动，单击〖保存〗按钮保存当前信息。如果该月的企业鉴定信息发生变更，在变更信息录入或选择完毕后，单击〖保存〗按钮进行保存。
4、单击〖关闭〗按钮，系统进入主操作界面。
提示
- 年结时需要将【税务申报】同时进行年结，上一个会计年度的【企业鉴定信息】才能复制到下一个会计年度中。
图4-9
第5章 基础设置
企业鉴定信息和税务申报项目填列完毕后，您还需要做一些基础的设置工作，这些基础设置的正确与否，直接关系到之后税务申报数据的准确性。您只有在完成这些基础设置后，才能在制单业务中顺利的进行税务申报处理。本手册中的基础设置，只涉及和税务申报业务有关的部分，其他和财务处理相关的部分，请参阅财务处理手册中的第4章系统初始和第5章基础设置。
5.1 涉税会计科目定义
涉税会计科目定义是将会计科目和税务指标进行对应，方便用户在处理账务时同步处理税务业务，保证财务数据向税务指标的正确输出，并最终形成符合税务机关要求的纳税申报表及相关电子数据信息。
单击菜单栏中的【基础设置】-【财务】-【会计科目】，或者直接进入【总账系统】，单击上部的【会计科目】快捷按钮，屏幕显示图5-1。
图5-1
5.1.1 如何设置一个会计科目的涉税属性
当您确认某一会计科目和税务申报业务相关时，您可以通过设置该会计科目的涉税属性，在利用该会计科目进行制单分录处理时同步处理该笔分录的涉税业务。
【操作步骤】
1、单击某一项需设置涉税属性的会计科目，然后单击图5-1中的〖涉税〗按钮，进入如图5-2的会计科目涉税属性设置界面。
注意
- 如果一级科目已经进行了涉税属性设置，但该一级科目下新增下级明细科目，下级明细科目的涉税属性需要重新定义。
2、图5-2左上为该会计科目需对应的税种，系统默认将企业鉴定信息中的流转税种全部列示，右上部为流转税种对应的税目税率，下部为增值税的发票相关信息。选择该会计科目所对应的相关税种，并在该税种前面打勾。
图5-2
3、右上部将列示出该流转税种对应的税目税率，系统默认将企业鉴定信息中该流转税的税目税率全部列示，用户可通过单击图5-2中的〖选择税率〗按钮，进入图5-3的税率选择界面进行税率选择，选择完毕后按〖确定〗按钮确认。增值税的发票信息可以通过单击图5-2中的〖发票信息〗按钮进行选择。
图5-3
注意
- 税种、税率及发票信息为用户在〖企业鉴定信息〗中填入的信息，如果企业鉴定信息发生变更，用户可先至〖企业鉴定信息〗模块中更新鉴定信息，然后至〖会计科目〗的〖涉税〗功能中对变更的涉税信息进行重新定义
- 一个会计科目可对应多个税种。
技术细节
- 增值税可在〖进项〗和〖销项〗类别间进行切换。
- 〖选择税率〗和〖发票信息〗可以按Ctrl进行多选或者按Shift进行片选。
4、上述会计科目的对应流转税种设置完毕后，单击图5-2中的〖确定〗按钮回到图5-1的界面，您可以继续选择其他会计科目进行涉税对应设置，或者单击〖退出〗按钮完成该基础设置。
现在该往哪里去？
现在您已经完成了进行税务申报业务前的基础设置工作，下面的章节将引导您在日常账务管理的同时进行税务申报业务处理工作，如果您的纳税鉴定信息发生变更，您可以回到这个基础设置中对发生变更的涉税会计科目进行重新设置。
第6章 涉税凭证管理
涉税记账凭证是本系统各流转税纳税申报表自动生成的起点，本章将重点讲述涉税记账凭证的填制流程，凭证管理中涉及的其他财务功能如记账凭证的修改、打印、汇总、出纳签字、审核和记账等工作，请参阅财务处理的相关章节。
6.1 使用次序
见凭证管理的操作流程图：
图6-1
-
- 填制涉税凭证
涉税记账凭证是申报流转税和财务报告的依据，在脱离原始的填表式税务处理方式后，纳税申报表和电子数据的准确与完整在很大程度上依赖于涉税记账凭证，使用者只需在平时的记账凭证输入过程中同步处理税务申报业务，就能将期末纷繁复杂的税务申报工作有效的分解开来，同时，由于生成的税务申报信息皆来源于基础数据，报表间的业务处理和逻辑运算全部由系统后台完成，保证了税务申报数据的完整性和准确性，提高了纳税人的申报成功率，更利于纳税人对其税务业务的管理与统计。
6.2.1 增值税
【各栏目说明】
- 税种选择 填制涉税记账凭证时，该分录涉及的流转税种。增值税分为〖销项〗和〖进项〗。
- 征收明细 增值税纳税申报表规定的征收项目。
- 征收税目 本栏目显示当前账套的企业鉴定信息中用户适用的增值税征收税目。
- 税额信息 该笔分录涉及的销售额和增值税税额。
- 发票类型 列示增值税所属发票类型。
- 发票数量 当前涉税记账凭证涉及的发票数量。
【操作步骤】
1、填制一笔凭证，如果该笔凭证的某条分录的会计科目为涉税科目，选择该笔分录，如图6-2，如果用户之前对该会计科目进行过涉税关系对应，则录入该笔分录的金额并回车后，系统将自动弹出该笔分录的税务处理界面，如果用户之前未对该会计科目做涉税对应，可通过单击快捷菜单栏中的〖涉税〗按钮来激活税务处理界面。
图6-2
2、出现税务处理界面如图6-3 ，选择〖税种选择〗中的〖增值税〗，选择〖销项〗或〖进项〗，单击〖添加〗按钮，选择好〖征收明细〗和〖征收税目〗对应的项目，确认〖销售额〗和〖税额〗，选择好〖发票类别〗并输入发票数量后，单击〖保存〗按钮。
图6-3
3、提示涉税信息保存成功，如图6-4。
图6-4
4、单击〖确定〗按钮，返回如图6-5的界面，如需修改当前涉税内容，单击〖修改〗按钮，否则按〖退出〗按钮返回凭证录入界面。
图6-5
提示
- 同一会计分录可以涉及多个流转税种，用户只需在〖税种选择〗区域选择不同税种切换涉税信息录入界面，录入相应内容后保存即可。
- 当前分录如果是第一次录入涉税信息，进入涉税信息录入界面后需要单击〖添加〗按钮录入，如果录入的涉税信息以后需要修改，找到需修改的凭证，进入涉税信息录入界面，单击界面中的〖修改〗按钮进行修改，修改完毕后单击〖保存〗按钮保存。
- 做过涉税处理的分录涉税信息录入修改界面的右下角会有〖数据已处理〗的提示。
【各栏目说明】
- 税种选择 填制涉税记账凭证时，该分录涉及的流转税种。
- 征收税目 本栏目显示当前账套的企业鉴定信息中用户适用的营业税征收税目。
- 税额信息 该笔分录涉及的应税收入、应税减除项目金额和税额。
【操作步骤】
1、填制一笔凭证，如果该笔凭证的某条分录的会计科目为涉税科目，选择该笔分录，如图6-2，如果用户之前对该会计科目进行过涉税关系对应，则录入该笔分录的金额并回车后，系统将自动弹出该笔分录的税务处理界面，如果用户之前未对该会计科目做涉税对应，可通过单击快捷菜单栏中的〖涉税〗按钮来激活税务处理界面。
2、选择〖税种选择〗中的〖营业税〗，出现界面如图6-6，单击〖添加〗按钮，选择好〖征收税目〗对应的项目，确认〖应税收入〗、〖应税扣除项目金额〗和〖税额〗后，单击〖保存〗按钮。
图6-6
3、提示涉税信息保存成功，如图6-7。
图6-7
4、单击〖确定〗按钮，返回如图6-8的界面，如需修改当前涉税内容，单击〖修改〗按钮，否则按〖退出〗按钮返回凭证录入界面。
图6-8
- 税种选择 填制涉税记账凭证时，该分录涉及的流转税种。
- 征收税目 本栏目显示当前账套企业鉴定信息中用户适用的消费税征收税目。
- 税额信息 该笔分录涉及的应税消费品数量和税额。
【操作步骤】
1、填制一笔凭证，如果该笔凭证的某条分录的会计科目为涉税科目，选择该笔分录，如图6-2，如果用户之前对该会计科目进行过涉税关系对应，则录入该笔分录的金额并回车后，系统将自动弹出该笔分录的税务处理界面，如果用户之前未对该会计科目做涉税对应，可通过单击快捷菜单栏中的〖涉税〗按钮来激活税务处理界面。
2、选择〖税种选择〗中的〖消费税〗，出现界面如图6-9，单击〖添加〗按钮，选择好〖征收税目〗对应的项目，确认〖应税消费品销售额〗、〖数量〗和〖税额〗后，单击〖保存〗按钮。
图6-9
3、提示涉税信息保存成功，如图6-10。
图6-10
4、单击〖确定〗按钮，返回如图6-11的界面，如需修改当前涉税内容，单击〖修改〗按钮，否则按〖退出〗按钮返回凭证录入界面。
图6-11
-
- 涉税凭证的查询
涉税凭证可以在凭证录入界面通过单击菜单栏〖查看〗项目下的〖查询〗调出如图6-12的凭证查询界面后，勾选涉及的税种进行凭证查询。该界面也可以通过单击主界面菜单栏的〖总账〗-〖凭证〗-〖查询凭证〗来调出。
图6-12
现在该往哪里去？
您已经了解了填制涉税记账凭证的基本操作。
- 记账凭证的审核、修改、记账和月末处理等操作说明，请参阅账务管理帮助的相关部分。
第7章 增值税税务申报
【增值税】税务申报模块的主要功能是，将记账凭证中涉及增值税税务申报业务的会计科目金额进行汇总导入，并据此生成《增值税纳税申报表》和其他附列资料。同时提供《增值税纳税申报表》的修改、预览、打印和导出Excel电子表格等功能。
提示
- 如果企业鉴定信息的申报项目鉴定未勾选增值税项目，系统将不会启用【增值税】模块。
注意
- 初次进入该模块，系统自动将记账凭证中涉及增值税申报业务的会计科目金额进行汇总统计，由于纳税申报表将根据用户在记账凭证里面录入的涉税信息进行统计，因此，用户必须保证涉税记账凭证中纳税信息的完整和准确，否则将直接影响纳税申报表的准确性。
- 如果用户不是初次登录该模块，一旦记账凭证内的涉税信息发生变更，用户需要手工导入涉税凭证信息才能更新纳税申报表数据。
7.1 增值税税务申报
【操作步骤】
1、登录【增值税】模块，如果是初次登录，系统将自动汇总统计记账凭证中涉及增值税申报业务的会计科目金额，并将统计结果填入纳税申报表相应的单元格内，凭证导入成功将给予提示。单击提示框的〖确定〗按钮，系统进入图7-1的界面。如果不是初次登录，直接进入图7-1所示界面。
2、在图7-1所示界面中进行税务申报数据的录入或修改。其中，白色的单元格可供用户补充录入和修改，灰色单元格中的数据和信息都是系统自动采集企业鉴定信息和汇总统计记账凭证相关涉税会计科目金额后自动生成的，不允许用户做修改，如果用户发现这些数据和信息有误，请返回【企业鉴定信息】和【涉税凭证录入】等界面进行更新和修改。
注意
- 申报表主界面默认为《增值税纳税申报表》，《增值税纳税申报表附列资料》可以通过单击功能按钮上部的不同页面来显示。
- 更新企业鉴定信息和记账凭证的涉税信息后，可以通过单击〖凭证导入〗按钮更新纳税申报表信息。
- 右上角有红色标注的单元格，单击该单元格并停留一段时间后，会显示出该单元格的属性和相关解释说明。
图7-1
3、申报表上的数据和信息确认无误后，单击〖保存〗按钮保存当前数据信息。
4、如果需要将当前报表转换成Excel格式，单击〖导出Excel〗按钮，弹出如图7-2的界面，输入目标文件名，单击
按钮选择文件需要保存的路径，在〖输出内容〗中选择是转换当前表页还是转换所有表页，单击〖开始转换〗按钮即可完成转换工作。
图7-2
5、如果需要打印当前的纳税申报表，单击〖页面设置〗、〖预览〗和〖打印〗按钮进行报表打印设置和打印。
现在该往哪里去？
现在您已经生成了增值税纳税申报表及其附列资料，如果您还有营业税、消费税、企业所得税预缴等其他税种的申报表需要生成，请参阅本手册其他相关章节。否则，您可以直接跳转至第12章。
第8章 营业税税务申报
【营业税】模块的主要功能是，将记账凭证中涉及营业税税务申报业务的会计科目金额进行汇总导入，并据此生成《营业税纳税申报表》及其附表。同时提供《营业税纳税申报表》及其附表的修改、预览、打印和导出Excel电子表格等功能。
提示
- 如果企业鉴定信息的申报项目鉴定未勾选营业税项目，系统将不会启用【营业税】模块。
注意
- 初次进入该模块，系统自动将记账凭证中涉及营业税申报业务的会计科目金额进行汇总统计，由于纳税申报表将根据用户在记账凭证里面录入的涉税信息进行统计，因此，用户必须保证涉税记账凭证中纳税信息的完整和准确，否则将直接影响纳税申报表的准确性。
- 如果用户不是初次登录该模块，一旦记账凭证内的涉税信息发生变更，用户需要手工导入涉税凭证信息才能更新纳税申报表数据。
8.1 营业税税务申报
【操作步骤】
1、登录【营业税】模块，弹出如图8-1的报表选择界面。
图8-1
2、单击图8-1中相应的营业税申报表，图8-1中列示的三种营业税纳税申报表如果企业鉴定信息中没有相应的申报项目鉴定，报表项目将以灰化显示。如果是初次登录，系统将自动汇总统计记账凭证中涉及营业税申报业务的会计科目金额，并将统计结果填入纳税申报表相应的单元格内，凭证导入成功将给予提示。单击提示框的〖确定〗按钮，系统进入图8-2的界面。如果不是初次登录，直接进入图8-2所示界面。
图8-2
3、在图8-2所示的纳税申报表界面中进行税务申报数据的录入或修改。其中，白色的单元格可供用户补充录入和修改，灰色单元格中的数据和信息都是系统自动采集企业鉴定信息和汇总统计记账凭证相关涉税会计科目金额后自动生成的，不允许用户做修改，如果用户发现这些数据和信息有误，请返回【企业鉴定信息】和【涉税凭证录入】等界面进行更新和修改。
注意
- 申报表主界面默认为《营业税纳税申报表》，其他附表可以通过单击功能按钮上部的不同页面来显示。
- 如果某张申报表需要录入多行数据，将鼠标指向需要增加的行次，在该行最左端的行号上单击鼠标右键，选择〖插入表行〗，如图8-3，即可插入表行。
- 更新企业鉴定信息和记账凭证的涉税信息后，可以通过单击〖凭证导入〗按钮更新纳税申报表信息。
图8-3
4、申报表上的数据和信息确认无误后，单击〖保存〗按钮保存当前数据信息。
5、如果需要将当前报表转换成Excel格式，单击〖导出Excel〗按钮，弹出如图8-4的界面，输入目标文件名，单击
按钮选择文件需要保存的路径，在〖输出内容〗中选择是转换当前表页还是转换所有表页，单击〖开始转换〗按钮即可完成转换工作。
图8-4
6、如果需要打印当前的纳税申报表，单击〖页面设置〗、〖预览〗和〖打印〗按钮进行报表打印设置和打印。
现在该往哪里去？
现在您已经生成了营业税纳税申报表及其附表，如果您还有其他税种的申报表需要生成，请参阅本手册其他相关章节。否则，您可以直接跳转至第12章。
第9章 消费税税务申报
【消费税】模块的主要功能是，将记账凭证中涉及消费税税务申报业务的会计科目金额进行汇总导入，并据此生成《消费税纳税申报表》。同时提供《消费税纳税申报表》的修改、预览、打印和导出Excel电子表格等功能。
提示
- 如果企业鉴定信息的申报项目鉴定未勾选消费税项目，系统将不会启用【消费税】模块。
注意
- 初次进入该模块，系统自动将记账凭证中涉及消费税申报业务的会计科目金额进行汇总统计，由于纳税申报表将根据用户在记账凭证里面录入的涉税信息进行统计，因此，用户必须保证涉税记账凭证中纳税信息的完整和准确，否则将直接影响纳税申报表的准确性。
- 如果用户不是初次登录该模块，一旦记账凭证内的涉税信息发生变更，用户需要手工导入涉税凭证信息才能更新纳税申报表数据。
9.1 消费税税务申报
【操作步骤】
1、登录【消费税】模块，弹出如图9-1的报表选择界面。
图9-1
2、单击图9-1中相应的消费税申报表，图9-1中列示的五种消费税纳税申报表如果企业鉴定信息中没有相应的申报项目鉴定，报表项目将以灰化显示。如果是初次登录，系统将自动汇总统计记账凭证中涉及消费税申报业务的会计科目金额，并将统计结果填入纳税申报表相应的单元格内，凭证导入成功将给予提示。单击提示框的〖确定〗按钮，系统进入图9-2的界面。如果不是初次登录，直接进入图9-2所示界面。
2、在图9-2所示界面中进行税务申报数据的录入或修改。其中，白色的单元格可供用户补充录入和修改，灰色单元格中的数据和信息都是系统自动采集企业鉴定信息和汇总统计记账凭证相关涉税会计科目金额后自动生成的，不允许用户做修改，如果用户发现这些数据和信息有误，请返回【企业鉴定信息】和【涉税凭证录入】等界面进行更新和修改。
注意
- 更新企业鉴定信息和记账凭证的涉税信息后，可以通过单击〖凭证导入〗按钮更新纳税申报表信息。
图9-2
3、申报表上的数据和信息确认无误后，单击〖保存〗按钮保存当前数据信息。
4、如果需要将当前报表转换成Excel格式，单击〖导出Excel〗按钮，弹出如图9-3的界面，输入目标文件名，单击
按钮选择文件需要保存的路径，在〖输出内容〗中选择是转换当前表页还是转换所有表页，单击〖开始转换〗按钮即可完成转换工作。
图9-3
5、如果需要打印当前的纳税申报表，单击〖页面设置〗、〖预览〗和〖打印〗按钮进行报表打印设置和打印。
现在该往哪里去？
现在您已经生成了消费税纳税申报表，如果您还有其他税种的申报表需要生成，请参阅其他相关章节。否则，您可以直接跳转至第12章。
第10章 企业所得税预缴申报
【企业所得税预缴】模块的主要功能是，提供《企业所得税月（季）预缴纳税申报表》的填写、修改、预览、打印和导出Excel电子表格等功能。
提示
- 如果企业鉴定信息内不包括企业所得税预缴项目，系统将不会启用【企业所得税预缴】模块。
10.1 企业所得税预缴申报
【操作步骤】
1、登录【企业所得税预缴】模块，系统进入图10-1的界面。
2、在图10-1所示界面中进行税务申报数据的录入或修改。其中，白色的单元格可供用户录入和修改，灰色单元格不需要用户填列。
图10-1
3、申报表上的数据和信息确认无误后，单击〖保存〗按钮保存当前数据信息。
4、如果需要将当前报表转换成Excel格式，单击〖导出Excel〗按钮，弹出如图10-2的界面，输入目标文件名，单击
按钮选择文件需要保存的路径，在〖输出内容〗中选择是转换当前表页还是转换所有表页，单击〖开始转换〗按钮即可完成转换工作。
图10-2
5、如果需要打印当前的纳税申报表，单击〖页面设置〗、〖预览〗和〖打印〗按钮进行报表打印设置和打印。
现在该往哪里去？
现在您已经生成了企业所得税预缴纳税申报表，如果您还有其他税种的申报表需要生成，请参阅其他相关章节。否则，您可以直接跳转至第12章。
第11章 发票管理
【发票管理】模块的主要功能是提供四小票管理，以及通过增值税防伪税控开票系统导入增值税发票信息并据此自动生成凭证。使用该功能前，请先保证您已经启用该模块，模块的启用方法请参阅本手册第3章的相关内容。
11.1 废旧物资
11.1.1 废旧物资发票抵扣清单
【操作步骤】
1、登录【发票管理】模块，系统进入图11-1的界面，左边菜单树为四小票的目录，右边为各快捷按钮。
图11-1
2、单击图11-1左边菜单树的〖废旧物资发票抵扣清单〗或者直接单击右边的快捷按钮。进入如图11-2的操作界面。
图11-2
3、单击左上角的〖增加〗按钮，在右边上部的录入框内录入发票的相关数据和信息后，单击左上角的〖保存〗按钮保存当前记录。
图11-3
4、如需对录入的记录进行修改，单击图11-4中的某条记录，返回图11-3中的录入框修改相关数据后，单击左上角的〖保存〗按钮保存当前记录。
图11-4
11.1.2 废旧物资发票开具清单
【操作步骤】
同本章11.1.1的操作步骤。
11.2 运输发票
11.2.1 运输发票抵扣清单
【操作步骤】
同本章11.1.1的操作步骤。
11.2.2 运输发票开具清单
【操作步骤】
同本章11.1.1的操作步骤。
11.3 海关完税
11.3.1 海关完税凭证抵扣清单
【操作步骤】
同本章11.1.1的操作步骤。
11.4 农产品
11.4.1 农产品普通发票抵扣清单
【操作步骤】
同本章11.1.1的操作步骤。
11.4.2 农产品普通发票开具清单
【操作步骤】
同本章11.1.1的操作步骤。
11.5 税控发票
登录【发票管理】模块，选择图11-1左边菜单树中的【增值税专用发票】或者【增值税普通发票】，或者直接单击右边的快捷按钮，系统显示如图11-5的界面，其中右半部分上部为发票使用信息显示区，中部为每张发票的商品明细数据信息显示区，下部为发票凭证生成区。
注意
- 您在进行税控发票管理时，如需从〖防伪税控开票子系统〗中导入增值税发票信息，您的〖防伪税控开票子系统〗必须具有〖申报组件〗模块，如何获得〖申报组件〗模块，请与当地代理商联系。
图11-5
11.5.1 导入增值税发票信息
【操作步骤】
1、单击图11-5界面左上角的〖导入〗按钮将【防伪税控开票子系统】中的发票信息导入至系统内，或者通过选择由【防伪税控开票子系统】生成的电子数据文件来将发票信息导入至系统内。
- 如果系统和【防伪税控开票子系统】装在同一台计算机内，且【防伪税控开票子系统】中包含〖申报组件〗模块，当单击〖导入〗按钮时，系统将自动检测【防伪税控开票子系统】并将当期金税卡内的发票信息导入至系统内，如图11-6，导入成功后系统弹出如图11-7的提示，单击〖确定〗，系统将显示出发票的使用信息，如图11-8，单击上部的某条发票使用信息，中部将显示该发票的商品明细数据信息。
提示
- 只有手工录入的发票信息允许进行修改，通过外部导入的发票信息不允许进行修改。
注意
- 如果您的发票信息不能成功导入，请检查您机器上安装的〖防伪税控开票子系统〗版本是否符合软件要求，软件不能从低版本的〖防伪税控开票子系统〗中读取发票信息。
图11-6
图11-7
图11-8
- 如果运行系统的计算机上未安装【防伪税控开票子系统】，您可以在安装了【防伪税控开票子系统】的计算机上预先生成包含当期发票信息的电子数据文件，并将该文件拷贝至运行本软件的计算机上，然后单击〖导入〗按钮，系统弹出如图11-9的界面，单击〖是〗按钮，根据界面提示选择该电子数据文件后，将当期发票信息导入至系统内，如图11-10，导入成功后系统弹出如图11-11的提示，单击〖确定〗，系统将显示出发票的使用信息，如图11-8，单击上部的某条发票使用信息，中部将显示该发票的商品明细数据信息。
图11-9
图11-10
图11-11
11.5.2 增加、修改和删除增值税发票信息
【操作步骤】
1、单击左上角的〖增加〗按钮，系统切换至如图11-12的界面，界面上部为增值税专用发票的发票信息录入界面，在右边上部的录入框内录入发票的相关数据和信息，在界面中部可以录入该发票的商品明细信息，所有发票数据信息录入完毕后，单击左上角的〖保存〗按钮保存当前记录后，单击上部发票信息录入界面左上角的
按钮返回税控发票管理主界面。
2、选择税控发票管理主界面中的某条发票信息后单击左上角的〖修改〗按钮或者直接双击该条发票信息，可对当前选中的发票信息进行修改，修改完毕后单击左上角的〖保存〗按钮进行保存。
3、选择税控发票管理主界面中的某条发票信息后单击左上角的〖删除〗按钮可删除当前选中的发票信息。
图11-12
11.5.3 发票凭证的生成、显示和删除
【操作步骤】
1、选择税控发票管理主界面中需要生成凭证的发票信息，并在前面打勾，如图11-13，也可同时勾选多条发票信息，系统生成的凭证将根据税目税率自动进行合并。
图11-13
2、在图11-14的凭证生成界面中单击会计科目选择框后的
按钮，选择好该发票业务对应的会计科目后，单击〖确定〗按钮，如图11-15。
图11-14
图11-15
注意
- 〖借方1〗、〖贷方1〗和〖贷方2〗的会计科目为必选项，如果选择不完整，将不能生成相关凭证。
- 〖贷方1〗必须选择销售科目，如主营业务收入、其他业务收入等，〖贷方2〗必须选择应税科目，如应交税金-应交增值税-销项税额，如果选择错误，将直接影响到《增值税纳税申报表》金额的准确性。
- 如果一笔业务涉及多个借方会计科目，如既有现金业务又有银行存款业务，则可在〖借方1〗的科目选择区选择现金科目，在〖借方2〗的科目选择区选择银行存款科目。
- 如果选择了多条发票信息且税目税率各不相同，系统将自动对税目税率相同的发票金额进行合并，生成多张凭证信息。
3、选择好相对应的会计科目和征收明细信息后，单击图11-16界面右边的〖凭证生成〗按钮，系统将根据设置的会计科目自动生成会计凭证，如图11-18，单击〖保存〗按钮，保存当前的凭证，此时该凭证的涉税信息已自动生成，您也可以通过单击〖涉税〗按钮，对当前凭证的涉税信息进行调整，如何调整凭证的涉税信息请参阅本手册第6章相关部分。
图11-16
提示
- 如果〖贷方1〗销售科目的涉税属性设置非增值税（销项），则不能生成凭证，如图11-17，您需要至涉税会计科目定义界面将该销售科目设置为增值税（销项）属性，才能继续生成该凭证，如何进行会计科目的涉税定义，请参阅本手册第5章的相关部分。
图11-17
图11-18
4、单击图11-18中的〖退出〗按钮退出凭证生成界面，此时系统弹出如图11-19的界面提示凭证成功生成。
图11-19
注意
- 如果一笔业务涉及两个个借方会计科目，如既有现金业务又有银行存款业务，需要在生成凭证时录入两个借方会计科目的金额，否则生成的凭证将不能保存。
- 由于生成的凭证为外部凭证，您无法在【总账】的凭证录入界面删除该凭证，如果需要删除已自动生成的凭证，请参阅本小节第6步操作。
- 自动凭证生成后，当期发票信息将不允许从外部再次导入，如需重新导入发票信息，必须将系统已自动生成的凭证全部删除后才能重新导入，但您可以手工添加变更的发票信息。
5、如果需要查询显示已自动生成的凭证，单击图11-16中的〖发票号码〗选择框后的下拉按钮，选择需查询的发票号码，然后单击〖凭证显示〗按钮，系统将显示该笔凭证。
6、如果需要删除已自动生成的凭证，单击图11-16中的〖发票号码〗选择框后的下拉按钮，选择需删除的凭证对应的发票号码，然后单击〖凭证删除〗按钮，系统将询问是否删除该发票号码对应的凭证，单击〖是〗将删除该笔凭证。
第12章 生成电子数据
【生成电子数据】模块的主要功能是，将已生成的增值税、营业税、消费税纳税申报表及其附表、企业所得税预缴纳税申报表转换成电子数据信息报送至税务机关，实现电子税务申报。
注意
- 【企业鉴定信息】中已鉴定的项目，必须在生成相应的纳税申报表后才能成功生成电子数据，如何生成报表，请参阅本手册7-10章。
12.1 生成电子数据
【操作步骤】
1、登录【生成电子数据】模块，系统进入图12-1的界面。
图12-1
2、在图12-1列示的税务申报项目中选择需要申报的项目并在前面打勾，然后选择电子数据保存的路径，单击〖确定〗按钮。
图12-2
注意
- 〖申报状态〗为〖可发送〗的项目，勾选后可以成功生成电子数据，如果项目的〖申报状态〗为〖需要生成报表〗，必须生成相应的税务申报信息后才能成功生成电子数据，如何生成税务申报信息，请参阅本手册7-10章。
3、系统将自动生成电子数据，如图12-3，电子数据成功生成的项目，〖执行状态〗显示〖执行成功〗，否则您应检查是否存在以下问题：
- 您选择的税务申报项目是否已生成报表。
- 当前申报的项目是否在其所属期内。
图12-3
4、当您确认上述问题并更正修改后，您可以重复之前的操作步骤将未成功生成电子数据的项目继续生成电子数据，当所有的税务申报项目的执行状态都显示〖执行成功〗后，您就生成了所有项目的电子数据文件，此时，如果税务机关能够接受电子数据文件申报，您可以通过移动存储介质将这些电子数据文件拷贝至税务机关进行申报，如果所属税务机关还支持互联网申报，您还可以将这些电子申报数据通过互联网传输至税务机关，即可完成当前所属期的税务申报工作。
