T3固定资产暂估处理

【问题现象】

2011年11月购入一个设备，当时没有收到入发票，未付款。暂估入账金额为5000元，使用年限为1年，当月不计提折旧，下个月来了发票。实际发票金额是5600元。

【适用版本】

T3用友通

【原因分析】

解决方案：11月份做固定资产增加，不计提折旧，暂估入账。12月份收到发票后，做原始卡片，在总账填一张固定资产增加的凭证，金额为实际的发票金额。再对11月份新增的卡片进行资产减少。

1、11月份收到固定资产，做资产增加。在“固定资产”-“卡片”-“资产增加”中增加一个固定资产卡片。

注意：该资产类别（机器设备）设置为“增加当月计提折旧”为“否”，不计提折旧。

2、在“固定资产”-“处理”-“批量制单”中选中新增资产的记录制单生成凭证。

3、12月份收到发票，做资产减少。先设置“固定资产”-“设置”-“选项”-“折旧信息”中去掉“当月减少的固定资产，当月仍计提折旧。”的勾。

4、在“固定资产”-“卡片”-“资产减少”中做一张资产减少单，然后在“批量制单”中选择该记录生成凭证为：

5、在“固定资产”-“卡片”-“录入原始卡片”中做原始卡片录入。把11月份购入的固定资产作为原始卡片。

6、计提当月折旧。“固定资产”-“处理”-“计提本月折旧”中计提。

7、批量制单生成计提折旧的凭证。“固定资产”-“处理”-“批量制单”中对本次折旧记录生成凭证保存。

8、在总账填制凭证中填写一张资产增加的凭证，金额为5600元。在“总账”-“凭证”-“填制凭证”中填写保存即可。