用友T3实务操作方案

用友T3实务操作全套教程

　　第一章 账务处理

　　1.1 系统初始化

　　账务处理的系统初始化主要包括：建立账套、设置操作员、分配权限、设置外币种类及汇率、设置辅助核算项目、设置会计科目、设置凭证类别、输入初始余额。

　　1.1.1 建立账套

　　只有系统管理员用户才有权限创建一个新账套。

　　操作步骤：

　　1、运行会计信息系统【系统管理】，单击“系统”菜单下的“注册”子菜单，出现如下界面：

　　输入用户名：admin，单击“确定”按钮，出现：

　　2、单击“账套”菜单下的“建立”子菜单，进入建立新单位账套的功能。

　　3、输入帐套号、账套名称和启用会计期。

　　4、输入单位信息。

　　5、输入核算信息。

　　6、输入基础信息选项。

　　7、设置编码方案。

　　8、启用相应子系统。

　　1.1.2 设置操作员

　　为了保证系统及数据的安全与保密，本系统提供操作员设置功能，以便在计算机系统上进行操作分工及权限控制。系统管理员和账套的会计主管通过对系统操作的分工和权限的管理，一方面可避免与业务无关人员对系统的操作，另一方面可以对系统所含的各个子产品的操作进行协调，以保证系统的安全与保密。

　　操作步骤：

　　1、用户以admin进入系统，单击“权限”菜单下的“操作员”子菜单，出现下图所示界面：

　　2、单击“增加”按钮，出现下图所示界面：

　　3、输入操作员信息。

　　4、再单击“增加”。

　　1.1.3 分配权限

　　操作员权限设置功能是用于设置操作员权限的。

　　操作步骤：

　　1、用户以admin进入系统，单击“权限”菜单下的“权限”子菜单，，系统将弹出操作员权限设置界面：

　　2、设置账套主管权限：用户首先点取欲设定或放弃账套主管资格的操作员用户行，然后用鼠标单击界面最上一行的账套主管标记，如想将该操作员用户设定为账套主管，则标上标记;如想放弃该操作员用户的账套主管资格，则去掉标记。

　　3、设置功能权限：用户首先点取界面左侧操作员显示区中的非账套主管操作员行，然后用鼠标单击功能菜单中的〖增加〗按钮，系统弹出权限增加界面：

　　界面右侧是明细权限选择区，它所列示的明细权限都是该操作员用户目前所不具备的。系统管理员或账套主管如果想给他(或她)增加些权限，可用鼠标点击所要增加的权限，标上选中标记。这个过程中如果出现了误操作，增加了一些不该增加的权限，系统管理员或账套主管只要用鼠标将选中标记去掉即可。

　　1.1.4 设置外币种类及汇率

　　汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以对本账套所使用的外币进行定义;在“填制凭证”中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。当汇率变化时，应预先在此进行定义，否则，制单时不能正确录入汇率。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“基础设置→财务→外币种类”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、输入币符和币名。

　　4、单击“确定”按钮。

　　5、输入记账汇率。

　　1.1.5 设置辅助核算项目

　　一、设置部门档案

　　设置部门档案是按照已经定义好的部门编码级次原则输入部门编号及其信息。

　　操作步骤：

　　1、单击“基础设置→机构设置→部门档案”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、输入部门编码、部门名称和部门属性等。

　　4、单击“保存”按钮。

　　二、设置职员档案

　　职员档案主要用于记录本单位使用系统的职员列表，包括职员编号、职员名称、所属部门及职员属性等。

　　操作步骤：

　　1、单击“基础设置→机构设置→职员档案”菜单，。

　　2、输入职员编号、职员名称，选择所属部门。

　　3、单击“退出”按钮。

　　三、设置客户档案

　　本功能完成对销售客户档案的设置和管理。在存货管理等业务中需要处理的客户的档案资料，应先行在本功能中设定，平时如有变动应及时在此进行调整。

　　操作步骤：

　　1、单击“基础设置→往来单位→客户档案”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、输入客户数据。

　　4、单击“保存”按钮。

　　四、设置供应商档案

　　建立供应商档案主要是为企业的存货管理、应收应付账管理服务的。在进行应付款结算和有关供货单位统计时都会用到供货单位档案，因此必须应先设立供应商档案，以便减少工作差错。在输入单据时，如果单据上的供货单位不在供应商档案中，则必须在此建立该供应商的档案。

　　操作步骤：

　　1、单击“基础设置→往来单位→供应商档案”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、输入供应商数据。

　　4、单击“保存”按钮。

　　1.1.6 设置会计科目

　　本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、修改、查询会计科目。

　　操作步骤：

　　1、单击“基础设置→财务→会计科目”菜单，。

　　2、单击“增加”。

　　3、输入科目信息。

　　4、单击“确定”按钮。

　　1.1.7 设置凭证类别

　　许多单位为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分类编制，但各单位的分类方法不尽相同，所以本系统提供了“凭证分类”功能，用户完全可以按照本单位的需要对凭证进行分类。

　　如果是第一次进行凭证类别设置，可以按以下几种常用分类方式进行定义。

　　u 记账凭证

　　u 收款、付款、转账凭证

　　u 现金、银行、转账凭证

　　u 现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证

　　u 自定义凭证类别

　　操作步骤：

　　1、单击“基础设置→财务→凭证类别”菜单，。

　　2、选择“凭证类别”。

　　3、单击“确定”，。

　　如果有限制类型和限制科目，则继续下面操作：

　　4、选择限制类型。

　　5、设置限制科目。

　　6、单击“退出”按钮。

　　1.1.8 输入初始余额

　　在开始使用总账系统时，应先将各账户的此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚，并输入到总账系统中。若有辅助核算，还应输入各辅助项目的期初余额，如：某科目有部门核算，应录入各部门的期初余额。

　　操作步骤：

　　1、单击“总账→设置→期初余额”菜单，。

　　2、直接输入初始余额

　　3、单击“退出”按钮。

　　1.2 日常业务处理

　　账务处理的日常业务处理主要包括输入记账凭证、修改记账凭证、查询记账凭证、审核凭证、记账和查询账簿。

　　1.2.1 输入记账凭证

　　记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准确完整，在实际工作中，您可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证(即前台处理)，也可以先由人工制单而后集中输入(即后台处理)，您采用哪种方式应根据本单位实际情况，一般来说业务量不多或基础较好或使用网络版的用户可采用前台处理方式，而在第一年使用或人机并行阶段，则比较适合采用后台处理方式。

　　操作步骤：

　　1、单击“总账→凭证→填制凭证”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、输入凭证信息。

　　4、单击“保存”按钮。

　　1.2.2 修改记账凭证

　　操作步骤：

　　1、单击“总账→凭证→填制凭证”菜单。

　　2、查找相应凭证。

　　3、修改凭证信息。

　　4、单击“保存”按钮。

　　1.2.3 查询记账凭证

　　操作步骤：

　　1、单击“总账→凭证→查询凭证”菜单，。

　　2、输入查询条件。

　　3、显示相应凭证。

　　1.2.4 审核凭证

　　审核凭证是审核员按照财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有审核权的人才能使用本功能。

　　审核人和制单人不能是同一个人。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：33;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“总账→凭证→审核凭证”菜单，。

　　2、输入查询条件。

　　3、显示相应凭证。

　　4、单击“审核”按钮。

　　1.2.5 记账

　　记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。

　　操作步骤：

　　1、单击“总账→凭证→记账”菜单，。

　　1、选择记账条件。

　　2、显示记账报告。

　　3、记账。

　　1.2.6 查询账簿

　　一、账簿查询

　　操作步骤：

　　1、单击“总账→账簿查询→总账”菜单，。

　　2、选择相应科目。

　　3、单击“确认”按钮。

　　查询账簿还包括查询明细账和余额表。

　　二、往来

　　操作步骤：

　　1、单击“往来→账簿→客户余额表→客户科目余额表”菜单，。

　　2、选择相应科目。

　　3、单击“确认”按钮。

　　“往来”中的账簿还包括客户科目明细账、客户往来账龄分析、供应商科目余额表、供应商科目明细账、供应商往来账龄分析等。

　　三、辅助查询

　　操作步骤：

　　1、单击“总账→辅助查询→个人往来余额表→个人科目余额表”菜单，。

　　2、选择相应科目。

　　3、单击“确认”按钮。

　　“辅助查询”中的账簿还包括个人余额表、部门科目总账等。

　　1.3 结账

　　在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此本系统特别提供了“结账”功能。结账只能每月进行一次。

　　操作步骤：

　　1、单击“总账→期末→结帐”菜单，。

　　2、按提示步骤结账。

　　1.4 编制会计报表

　　编制会计报表主要包括新建报表、定义报表格式、定义报表公式和编制报表。

　　1.4.1 新建报表

　　财务报表与其他电子表软件的最大区别在于它是真正的三维立体表，在此基础上提供了丰富的实用功能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。

　　一、新建一般报表

　　操作步骤：

　　1、单击“财务报表”菜单，。

　　2、单击“新建”按钮。

　　3、单击“保存”按钮。

　　4、输入表名。

　　二、调用报表模板新建报表

　　操作步骤：

　　1、单击“财务报表”菜单。

　　2、单击“新建”按钮。

　　3、单击“格式→报表模板”菜单，出现下图所示界面，再选择报表模板。

　　4、单击“保存”按钮。

　　5、输入表名。

　　1.4.2 定义报表格式

　　一、设置表尺寸

　　操作步骤：

　　1、单击“格式→表尺寸”菜单，。

　　2、输入行数和列数，单击“确认”按钮。

　　二、合并单元格

　　操作步骤：

　　1、选择要合并的单元格。

　　2、单击“格式→组合单元”菜单，。

　　3、单击“按行组合”或“整体组合”按钮。

　　三、区域画线

　　操作步骤：

　　1、选择单元格区域。

　　2、单击“格式→区域画线”菜单，。

　　3、选择画线类型和样式。

　　4、单击“确定”按钮。

　　四、输入报表项目

　　操作步骤：

　　1、双击要输入数据的单元格。

　　2、输入内容。

　　五、设置行高

　　操作步骤：

　　1、选择某行。

　　2、单击“格式→行高”菜单，。

　　3、输入行高。

　　4、单击“确定”按钮。

　　六、设置列宽

　　操作步骤：

　　1、选择某列。

　　2、单击“格式→列宽”菜单，。

　　3、输入列宽。

　　4、单击“确定”按钮。

　　七、设置单元属性

　　操作步骤：

　　1、选择单元格区域。

　　2、单击“格式→单元属性”菜单，。

　　3、设置单元属性(字体、字号和对齐方式等)。

　　4、单击“确定”按钮。

　　八、设置关键字

　　关键字是游离于单元之外的特殊数据单元，可以唯一标识一个表页，用于在大量表页中快速选择表页。

　　财务报表共提供了以下六种关键字，关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入，每个报表可以定义多个关键字。

　　单位名称：字符(最大30个字符)，为该报表表页编制单位的名称

　　单位编号：字符型(最大10个字符)，为该报表表页编制单位的编号

　　年：数字型(1904～2100)，该报表表页反映的年度

　　季：数字型(1～4)，该报表表页反映的季度

　　月：数字型(1～12)，该报表表页反映的月份

　　日：数字型(1～31)，该报表表页反映的日期

　　操作步骤：

　　1、选择单元格。

　　2、单击“数据→关键字→设置”菜单，。

　　3、设置关键字。

　　4、单击“确定”按钮。

　　九、调整偏移量

　　操作步骤：

　　1、选择单元格。

　　2、单击“数据→关键字→偏移”菜单，。

　　3、设置偏移量。

　　4、单击“确定”按钮。

　　1.4.3 定义报表公式

　　操作步骤：

　　1、打开报表。

　　2、单击“数据→编辑公式→单元公式”菜单，。

　　3、设置计算公式。

　　4、保存报表。

　　1.4.4 编制报表

　　一、追加表页

　　操作步骤：

　　1、打开报表，数据状态。

　　2、单击“编辑→追加→表页”菜单，。

　　3、输入“追加表页数”。

　　4、单击“确认”按钮。

　　二、输入关键字

　　操作步骤：

　　1、打开报表，数据状态。

　　2、单击“数据→关键字→录入”菜单，。

　　3、输入关键字。

　　4、单击“确认”按钮。

　　第二章 应收/应付

　　2.1 初始设置

　　应收/应付的初始设置包括建立往来单位档案、定义付款条件和录入初始数据。

　　2.1.1 建立往来单位档案

　　一、设置客户档案

　　请参考：1.1.5 设置辅助核算项目中的“设置客户档案”。

　　二、设置供应商档案

　　请参考：1.1.5 设置辅助核算项目中的“设置供应商档案”。

　　2.1.2 定义付款条件

　　付款条件也叫现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还贷款而允诺在一定期限内给予的规定的折扣优待。这种折扣条件通常可表示为5/10，2/20，n/30，它的意思是客户在10天内偿还贷款，可得到5%的折扣，只付原价的95%的货款;在20天内偿还贷款，可得到2%的折扣，只要付原价的98%的货款;在30天内偿还贷款，则须按照全额支付货款;在30天以后偿还贷款，则不仅要按全额支付贷款，还可能要支付延期付款利息或违约金。

　　付款条件将主要在采购订单、销售订单、采购结算、销售结算、客户目录、供应商目录中引用。系统最多同时支持4个时间段的折扣。

　　操作步骤：

　　1、单击“基础设置→收付结算→付款条件”菜单，。

　　2、输入“付款条件编码”。

　　3、输入“信用天数”。

　　4、输入“优惠天数1”、“优惠率1”、“优惠天数2”、“优惠率2”等。

　　5、单击“增加”按钮。

　　6、单击“退出”按钮。

　　2.1.3 录入初始数据

　　一、输入期初采购专用发票

　　采购发票是从供货单位取得的进项发票及发票清单。在收到供货单位的发票后，如果没有收到供货单位的货物，可以对发票压单处理，待货物到达后，再输入计算机做报账结算处理。也可以先将发票输入计算机，以便实时统计在途货物。

　　操作步骤：

　　1、单击“采购→采购发票”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、选择专用发票。

　　4、输入发票信息。

　　5、单击“保存”按钮。

　　2.2 日常使用

　　应收/应付的日常使用包括录入收款单据、录入付款单据、往来业务核销和账表查询分析。

　　2.2.1 录入收款单据

　　一、输入销售专用发票

　　销售发票是指您给客户开具的增值税专用发票、普通发票及其所附清单等原始销售票据。

　　操作步骤：

　　1、单击“销售→销售发票”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、选择专用发票。

　　4、输入发票信息。

　　5、单击“保存”按钮。

　　二、输入收款单

　　操作步骤：

　　1、单击“销售→客户往来→收款结算”菜单，。

　　2、选择客户。

　　3、单击“增加”按钮。

　　4、输入收款单数据。

　　5、单击“保存”按钮。

　　2.2.2 录入付款单据

　　一、输入采购专用发票

　　请参考：2.1.3 录入初始数据中的“输入期初采购专用发票”。

　　二、输入付款单

　　操作步骤：

　　1、单击“采购→供应商往来→付款结算”菜单，。

　　2、选择供应商。

　　3、单击“增加”按钮。

　　4、输入付款单数据。

　　5、单击“保存”按钮。

　　2.2.3 往来业务核销

　　核销就是指确定收/付款单与原始的发票、应收单之间的对应关系的操作。即您需要指明每一次收款是收的哪几笔销售业务的款项，而且可以进行异币种之间的核销处理。明确核销关系后，您可以进行精确的账龄分析，更好得管理您的应收账款。

　　一、核销销售发票

　　操作步骤：

　　1、单击“销售→客户往来→收款结算”菜单，。

　　2、选择客户。

　　3、选择收款单。

　　4、单击“核销”按钮。

　　5、输入核销金额。

　　6、单击“保存”按钮。

　　二、核销采购发票

　　操作步骤：

　　1、单击“采购→供应商往来→付款结算”菜单，。

　　2、选择供应商。

　　3、选择付款单。

　　4、单击“核销”按钮。

　　5、输入核销金额

　　6、单击“保存”按钮。

　　2.2.4 账表查询分析

　　一、客户往来账表

　　操作步骤：

　　1、单击“销售→客户往来账表→客户往来余额表”菜单，。

　　2、选择查询对象。

　　3、单击“确认”按钮。

　　客户往来账表还包括客户对账单和业务账龄分析。

　　二、供应商往来账表

　　操作步骤：

　　1、单击“采购→供应商往来账表→供应商往来余额表”菜单，。

　　2、选择查询对象。

　　3、单击“确认”按钮。

　　客户往来账表还包括供应商往来对账单。

　　第三章 工资核算

　　3.1 初始设置

　　3.1.1 建立部门档案

　　部门档案设置按照已经定义好的部门编码级次原则输入部门编号及其信息。部门档案包含部门编码、名称、负责人、部门属性等信息。部门编码必须录入，必须唯一。部门档案设置可进行多层次的部门管理，以实现工资的多级化管理。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→设置→部门选择设置”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、输入“部门编码”和“部门名称”。

　　4、单击“保存”按钮。

　　3.1.2 设置工资类别

　　系统提供处理多个工资类别，可为按周或一月多次发放工资，或者是有多种不同类别的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式亦不相同，但需进行统一工资核算管理的单位提供解决方案。

　　工资类别：指一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别。如某企业中将正式职工和临时职工分设为两个工资类别，两个类别同时对应一套账务。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→新建工资类别”菜单，。

　　2、输入工资类别名称，单击“下一步”按钮，。

　　3、展开“工资类别”，。

　　4、选择所包含部门，单击“完成”按钮。

　　3.1.3 建立人员档案

　　人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息,员工的增减变动都必须先在本功能中处理。员工个人工资档案的设置，有助于人事及财务部门对员工个人工资档案的有效管理。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→打开工资类别”菜单，。

　　2、选择工资类别，单击“确认”按钮，即打开了工资类别。

　　3、单击“工资→设置→人员档案”菜单，。

　　4、单击“ ”按钮，。

　　5、输入“人员编码”和“人员姓名”等信息。

　　6、单击“确定”按钮。

　　3.1.4 设置工资项目

　　工资项目设置即定义工资项目的名称、类型、宽度，可根据需要自由设置工资项目。如：基本工资、岗位工资、副食补贴、扣款合计等。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→设置→工资项目设置”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、在最后一行，输入“工资项目名称”，并选择“类型”、“长度”、“小数位数”及“增减项”。

　　4、单击“确认”按钮。

　　3.1.5 定义工资计算公式

　　工资公式定义功能是定义不同工资项目的计算方法。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→打开工资类别”菜单，。

　　2、选择工资类别，单击“确认”按钮，即打开了工资类别。

　　3、单击“工资→设置→工资项目设置”菜单，。

　　4、选中工资项目，在公式定义中输入公式。

　　5、单击“公式确认”按钮。

　　6、单击“确认”按钮。

　　3.1.6 录入工资原始数据

　　首次进入本功能前，需先设置工资项目及其计算公式，然后再进行数据录入。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→打开工资类别”菜单，。

　　2、选择工资类别，单击“确认”按钮，即打开了工资类别。

　　3、单击“工资→业务处理→工资变动”菜单，。

　　4、根据题面要求，输入对应的“基本工资”和“岗位工资”。

　　5、单击“退出“按钮。

　　3.1.7 定义工资转账关系

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→打开工资类别”菜单，。

　　2、选择工资类别，单击“确认”按钮，即打开了工资类别。

　　3、单击“工资→业务处理→工资分摊”菜单，。

　　4、单击“工资分摊设置”按钮，。

　　5、单击“增加”按钮，。

　　6、输入“计提类型名称”和“计提比例”，单击“下一步”按钮，。

　　7、输入“部门”、“人员类别”、“项目”等信息。

　　8、单击“完成”按钮。

　　3.2 日常使用

　　3.2.1 录入工资变动数据

　　工资变动用于日常工资数据的调整变动以及工资项目增减等。比如：平常水电费扣发、事病假扣发、奖金录入等，都在此进行。首次进入本功能前，需先设置工资项目及其计算公式，然后再进行数据录入。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→打开工资类别”菜单，。

　　2、选择工资类别，单击“确认”按钮，即打开了工资类别。

　　3、单击“工资→业务处理→工资变动”菜单，。

　　2、根据题面要求，输入对应的“事假天数”或其他信息。

　　3、单击“退出“按钮。

　　3.2.2 工资计算

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→打开工资类别”菜单，。

　　2、选择工资类别，单击“确认”按钮，即打开了工资类别。

　　3、单击“工资→业务处理→工资变动”菜单，。

　　4、单击“计算”按钮。

　　3.2.3 工资费用分配

　　财会部门根据工资费用分配表，将工资费用根据用途进行分配，并编制转账会计凭证，供登账处理之用。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→打开工资类别”菜单，。

　　2、选择工资类别，单击“确认”按钮，即打开了工资类别。

　　3、单击“工资→业务处理→工资分摊”菜单，。

　　4、选择“计提费用类型”。

　　5、选择“核算部门”。

　　6、单击选择明细到工资项目

　　7、单击“确定”按钮，。

　　8、单击“制单”按钮，即可生成凭证。

　　3.2.4 账表查询

　　账表查询可以查询部门工资汇总表、工资发放签名表、部门工资项目构成分析表、和工资发放条等。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“工资→工资类别→打开工资类别”菜单，。

　　2、选择工资类别，单击“确认”按钮，即打开了工资类别。

　　3、单击“工资→统计分析→账表→我的账表”菜单，。

　　4、根据题面要求，双击需要查看的账表，。

　　5、单击“确认”按钮。

　　第四章 固定资产核算

　　4.1 初始设置

　　4.1.1 设置固定资产类别

　　固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确作好固定资产核算，必须科学地搞好固定资产的分类，为核算和统计管理提供依据。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“固定资产→设置→资产类别”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮，出现如下所示界面。

　　3、输入“类别编号”、“类别名称”、“净残值率”和“折旧方法”。

　　4、单击“保存”按钮。

　　4.1.2 设置部门档案

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“固定资产→设置→部门档案”菜单，。

　　2、单击“增加”按钮。

　　3、输入“部门编码”和“部门名称”。

　　4、单击“保存”按钮。

　　4.1.3 录入固定资产原始卡片

　　在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“固定资产→卡片→录入原始卡片”菜单，。

　　2、单击“确认”按钮，。

　　3、输入“固定资产编号”、“资产类别”和“资产名称”等。

　　4、单击“保存”按钮。

　　日常使用

　　4.2.1 资产增减

　　增减方式包括增加方式和减少方式两类。资产增加或减少方式用以确定资产计价和处理原则，同时明确资产的增加或减少方式可作到对固定资产增减的汇总管理心中有数。增加的方式主要有：直接购买、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。减少的方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出等。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“固定资产→卡片→资产增加”菜单，。

　　2、单击“确认”按钮，。

　　3、输入卡片信息。

　　4、单击“保存”按钮。

　　4.2.2 资产变动

　　资产在使用过程中，可能会调整卡片上的一些项目，本系统把与计算和报表汇总有关的项目的调整称为资产变动操作，此类操作必须留下原始凭证，制作的原始凭证称为变动单。资产变动操作包括：原值变动、部门转移等。有些项目的修改，如名称、编号、自定义项目等的变动等可直接在卡片上进行。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“固定资产→卡片→变动单→原值增加”菜单，。

　　2、选择固定资产编号。

　　3、输入“增加金额”和“变动原因”。

　　4、单击“保存”按钮。

　　4.2.3 计提折旧

　　自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“固定资产→处理→计提本月折旧”菜单，根据提示自动计提。如果查看折旧清单，则。

　　如果不查看折旧清单或者查看后关闭折旧清单，则。

　　2、如果题面要求生成凭证，则单击“凭证”按钮即可。

　　4.2.4 账表查询

　　账表查询可以查询固定资产使用状况分析表、折旧计提汇总表和固定资产总账等。

　　操作步骤：

　　1、以“用户名：22;账套：999;操作日期：2011年8月1日”登录会计信息系统，单击“固定资产→账表→我的账表”菜单，。

　　2、根据题面要求，选择需要查询的账表即可。