【用友NCCloud/NC】2022年结全知道-年结流程概述及业务系统结账

新年度会计期间的建立→业务系统结账→总账结账→会计科目调整→期初建账→年初调整

（1）业务系统结账状态是否会影响总账的结账，受总账GL034参数及各业务系统参数控制。如参数是控制的，则需要业务系统先结账总账再结账，业务系统反结账，需要总账先反结账。

（2）固定资产结账前业务单据要全部录入完毕并审批通过；是否需要计提折旧有参数FA01控制；固定资产系统支持设置自动折旧与结账、自动计提利息以及租金；固定资产反结账会把下一期间的自由态的单据自动删除，录入的资产卡片结账后仍存在。

（3）应收应付管理结账检查有：单据是否全部生效、单据是否全部核销、单据是否全部生成凭证、以及是否做了汇兑损益的结转，这些检查有参数控制是否开启检查；应收应付第一个会计期间结账前需在应收期初、收款期初、应付期初、付款期初进行期初建账。

（4）费用管理结账需要确认单据是否全部生效，截止本月待摊费用全部摊销。

（5）收入管理结账需要确认收入计划是否全部生成分期收入确认单以及收入确认单是否全部审批。

（6）存货核算结账需要保证采购管理与销售管理保存状态的发票都已经审核了，并保证本期应收应付、采购入库单、销售结转单完整准确，对于没有开发票的业务确定是否做了暂估处理。核对库存管理和存货核算的数据后进行库存的关账，并计算成本，检查是是否生成正式凭证。该模块第一个会计期间结账前需做期初记账。

（7）人力资源模块中薪资发放后薪酬管理才能结账，社保缴交后社保福利才能结账。反结账后下一期间薪资方案增加的薪资发放项目和维护的数据都会被清除。