用友NC Cloud银行对账未达数据解读及NC Cloud系统应用详解

专题介绍

知识&小结

银行对账是指在每月月末，企业的出纳人员将企业的银行存款日记账与开户银行发来的当月银行存款对账单进行逐笔核对，勾对已达账项，找出未达账项，并编制每月银行存款余额调节表的过程。

所谓的未达账项，是指单位与银行双方记账凭证在各自的传递过程中入账时间不一致造成的一方已入账，另一方尚未入账的款项。

1.企业存入银行的款项，企业已记银行存款增加，而银行尚未办理入账手续，即企业已收银行未收;

2.企业开出转账支票或其他付款凭证，企业已记银行存款减少，而银行尚未支付入账的款项，即企业已付银行未付;

3.银行代企业划收的款项已经收妥入账，银行已记入企业存款增加，而企业尚未接到收款通知，尚未记账的款项，即银行已收企业未收;

4.银行代企业划付的款项已经划出并记账，银行已记企业存款减少，而企业尚未接到付款款通知，尚未记账的款项，即银行已付企业未付。

1.企业已经入账，银行尚未入账的款项，期初未达账录在单位方

2.银行已经入账，企业尚未入账的款项，期初未达账录在银行方

讲师介绍

产品支持专家，近十年的产品交付经验，擅长财务核算、资金管理。