2023年固定资产计提折旧及生成凭证详解

【折旧与摊销】选择账簿和最小未结账月，点击“计提折旧”按钮生成折旧清单，点击“生成凭证”按钮生成凭证。

（1）固定资产计提折旧，需要从最小未结账月开始，按顺序逐月计提折旧，不能跳过未结账的月份计提。第一个没有结账的月份就是最小未结账月。

（2）每个月都可以多次计提折旧，以最后一次的计提折旧为准。

（3）最后一次计提折旧后，下一步操作就是固定资产期末结账。计提和结账中间不要有其他操作（如资产增加或减少，资产变动或合并拆分等），否则需要重新计提折旧。

（1）计提折旧提示“根据定义的分类定义没有找到有效的目标值，请检查分类定义:(FA13,折旧费用科目,XXXX)”。

解决方案：配置折旧费用科目科目对照表/分类定义

（2）计提折旧提示：总账凭证内部错误号: [20014]辅助核算项未录!该科目折旧费已设定辅助核算XX项非空! :第1条分录单据信息: HH:[].

解决方案：配置转换模板辅助核算。

（3）计提折旧提示：总账凭证内部错误号[10009]，未录入凭证类别! 单据信息: HH:[]。

解决方案：配置转换模板凭证类别。

（4） 所选期间大于最小未结账月，请重新选择期间。

解决方案：计提折旧需要逐月依次操作，上月结账后本月才能计提。所以在【折旧与摊销】节点，折旧期间只能选择第一个没有结账月计提折旧。

（5）如何设置当前财务组织不计提折旧？

解决方案：【动态建模平台-基础数据-业务参数设置（组织）】节点，固定资产FA01参数（本财务组织是否计提折旧），将参数值设置为“否”。

（6）卡片变动使用部门后，当期折旧按变动后的部门生成凭证。

解决方案：【财务会计-固定资产-固定资产参数】节点，修改变动设置的“使用部门变化”参数，选择“当期折旧归属变动后部门”。其他资产类别、管理部门、项目档案的设置类似。

（7）删除计提折旧的正式凭证。

解决方案：【动态建模平台-会计平台-凭证及单据生成】节点，查询来源单据类型是“折旧与摊销”的正式凭证，根据来源业务日期找到对应月份的计提折旧凭证删除。