用友R9i主管单位财务管理全面解决方案
作者：用友软件（广州）客户服务中心
来源：www.ufida168.com
发布时间：2025-08-19
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用友 R9i 主管单位财务管理全面解决方案 背景分析随着公共财政改革的不断深入，各级行政事业单位职能逐步从管理型职能向服务型职能转变，要求各级政务部门能更有效地组织各种有效的资源来履行服务。加强政府部门资金的管理，成为各项财政改革的核心内容，而财务管理是政府组织经济资源的重要内容，财务管理水平的高低直接影响到政府的行政管理能力。 温家宝总理在 2008 年《政府工作报告》中提出，持续增加“三农”、社会保障、医疗卫生、教育、廉租住房建设等民生方面的财政支出，体现了政府“着力保障和改善民生”的要求。同时，国家审计部门加大了对此类专项资金的审计监督力度，这些都对主管单位财务管理提出了更高的要求，要求主管单位加强各专项资金的预算执行管理，实施有效的预算监控，提升计划财务管理水平，并能够清楚的反映汇报各项专项资金的总量、种类分配方式、拨付渠道等政策执行情况。 综合分析主管单位的财务管理现状，原有会计核算型的财务管理模式已经不适应当前财政改革和财务管理的新需求，主要表现在： 财政预算缺乏有效约束随着部门预算、国库集中支付、收支两条线等财政改革的深入推进，财政资金运行管理新机制基本建立，但是，预算执行中存在年初预算不够细化、预算内容不实、年度执行中追加较多、预算约束不强、预算执行进度慢、项目支出管理不够严、经费支出的合理性难以保证，截流、挤占、挪用等问题不能有效控制。 财务监管缺乏有效手段主管单位对资金管理没有建立合理的预算编制、执行控制、跟踪反馈、分析评价的体系，收支信息反馈迟缓、时效性差，分析数据有限且利用价值不高，不能及时、有效的对下级单位预算资金的收支管理活动进行监管，难以对预算执行情况做出准确的评价，不能为领导决策提供准确依据。 财务核算缺乏统一规范主管单位管辖单位较多，结构复杂，迫于空间、时间、人力以及技术手段等方面的制约，大多采用分散模式进行财务管理，财务数据不能集中管理；没有形成统一的财务标准和核算口径；主管单位制定下发的会计科目体系、核算方式等得不到具体落实，下级单位可以随意更改、增减 规定科目的情况时有发生，导致各预算单位核算数据不统一，跨组织、跨年数据不可比，无法进 行汇总分析，有效实现财务监管。 部门交流存在信息壁垒在主管单位信息化过程中，由于缺乏统一规划，系统建设相对分散，没有统一的应用平台，导致主管部门与下级单位之间、预算单位与财政部门之间、同一单位内部不同业务部门之间存在信息壁垒，造成预算、执行、核算、决算业务衔接不顺畅， 相互沟通比较困难，加大了管理成本。 解决方案方案目标预算管理科学精细适应政府收支分类改革和主管单位内部管理要求，规范资金收支，加强预算管理、避免资金使用上的随意性，使主管单位及时了解资金预算执行进度和实际使用情况，按单位各项事业的开展情况和资金需求的迫切性来拨付财政资金，使资金的调度更加合理、有效，提高财政资金的使用效益。 财务监管实时动态强化财务动态监督，规范财务管理，保证会计信息的真实、完整，提高会计信息质量，及时 发现主管单位财务管理过程中的问题，杜绝挪用、滥支专款、将专款用于消费性支出等现象。 数据管理实现集中建立数据集中管理平台，实现数据集中存储，消除信息孤岛，满足主管单位对预算、执行、 核算、决算全过程的实时动态监管，提高主管单位资金管理和财务决策水平。 财政财务实现集成在统一的技术框架和运行环境下，对业务模型进行统一设计，梳理预算、执行、核算、决算各环节的应用流程及数据接口，打通信息通道，促进业务部门相互协调与配合，提高管理效率。 适用对象
业务框架流程描述
审核。在预算的执行过程中根据业务的需要进行，指标的调剂，指标的追加、追减等操作。
单，经主管单位进行审核批复，生成集中支付凭证。
统自动对账。
生成决算报表的数据。
批、执行、变更、核算、决算、监督等各个环节进行追踪查询。 应用方案
R 9i 运 行 支 撑 体 系 用友 R9i 应用平台依托先进、适用的新 C/S/S 技术架构，为用户提供一个强大、稳定的运行支撑体系平台，实现组件化管理，数据集中、业务集成应用。应用平台中的接口组件实现与客户第三方软件应用集成；扩展组件为扩展新应用提供技术接口；核算与报表分析组件提供财务管理服务；系统与基础组件提供平台基础运行服务，实现了五统一的应用，五统一应用如下： 统一组织结构通过用友 R9i 应用平台对主管单位组织结构进行统一规划，集中定义，满足主管单位跨组织业务处理与数据分析的要求。 统一业务规范通过用友 R9i 应用平台抽象出符合主管单位应用特点的业务模型，对业务流程、核算规则、系统参数、接口协议进行统一设计与集中管理，形成标准的业务流程，规范预算单位资金管理和会计核算，利用预算执行及财务核算等应用模块间数据传输机制，实现不同业务部门之间的相互协调与配合，提高工作效率。 统一基础资料通过用友 R9i 应用平台对所有预算单位的会计基础资料进行统一设置，由主管单位下发给基 层单位，并根据管理要求对下发的数据进行控制，基础资料分系统级、单位级、账套级三级管理。 系统级：所有不需要区分单位、区分账套的信息都是系统级信息。比如：核算类别、单位信息、账套信息、操作员权限、控制信息等。 单位级：所有需要区分单位、不需要区分账套的信息都是单位级信息，比如：部门信息、职 员信息、预算指标、支付信息、拨款信息等。 账套级：所有需要区分单位、区分账套的信息都是账套级信息，比如：科目信息、凭证、余额表等。 统一权限管理主管单位可以根据岗位设置及业务安排统一权限配置，权限设置分为： 操作权限：可以限定具体财务人员可以使用的软件功能 数据权限：可以控制财务人员所拥有的资金数额、管理部门等权限 单位权限：可以控制不同级别的管理人员管理的下级单位范围管理权限：可以控制具体管理人员可以管理的事项 统一门户集成用友 R9i 集成门户将内容管理、数据仓库、数据管理融为一体，实现信息和知识的收集、分析、增值和共享，能够动态地发布存储在单位内部和外部的各种信息；用户单点登录，通过数字证书系统实现身份验证，提取存储在单位内部和外部的信息，实现个性化的展示。 计划财务方案用友 R9i 软件专项资金管理遵循“总体规划，项目管理，专款专用，突出重点，绩效考评”的原则，关注预算、支付的一体化应用，通盘考虑主管单位资金收支。在财政批复的部门预算基础上形成细化的预算指标，按照 “预算-〉指标—〉用款计划—〉支付凭证—〉记账凭证—〉分析报表”的完整流程，严格控制每笔预算支出，确保专项资金的安全。 项目滚动管理按照财政项目管理的要求，遵循项目管理原则，对主管单位管辖的项目进行规范化、程序化、多级化管理，实现项目申报、评审、排序、批复，跟踪项目的执行情况，进行绩效考核，实现跨年度的项目管理要求。 科学分配预算指标是资金预算控制的主要手段，同时贯穿于预算管理全过程，指标管理系统也是衔接预算 编制、执行和核算的核心系统。 主管单位预算指标与财政部门预算系统有效衔接，可根据人大批复的部门预算，自动生成主管单位预算总指标；主管单位可结合绩效预算、收支平衡的管理思想，参考往年预算执行情况，按照单位定额、执行标准，从部门、项目、科目几个层面对指标进行细化分解；主管单位可以动态管理预算指标，在执行过程中若发现偏差，可遵循指标调整流程及时变更各项预算指标；主管单位跨年项目预算指标可以根据需求进行指标结转申请，将上一年度节余指标有选择性的结转到下一会计年度生成新年度预算，从而实现主管单位科学预算管理。 预算执行控制基层单位的资金支付受主管单位批复的预算指标的控制，在资金支付前，基层单位需要根据预算指标、支出类型、支付方式和预计金额编制用款计划报送给主管单位审核；资金支付时，基层单位根据批复的用款计划，选择相应的支付方式向主管单位提交申请；主管单位审核用款申请进行资金支付。 在没有指标和计划控制情况下，基层单位可以编制无控制的支出申请单，在实际支出后再对 无控制支出申请进行核销。 主管单位可按照业务类型和支付额度的不同，制定相应的支付制度，将资金支付分为集中支付和拨款两种方式。 对于以收定支的单位，可通过要素组合和百分比来灵活设置控制规则，主管单位在日常支付 过程中可以根据实际收入情况来进行支出控制。 资金结算管理主管单位可统一设置下级单位账户信息，实现预算和资金双线管理。主管单位可根据拨款及支付凭证，编制对内或对外结算单，进行账户之间的资金结转；并可以随时查询各个财政单位的所有账户的资金情况，也可以根据管理需要，设置内部资金结息日，对账户资金进行利息计算。 自动会计核算预算执行业务单据审核后可自动生成会计凭证传递给账务系统，并与财务系统自动对账，确保财务核算信息的真实、准确和可靠；凭证记账后，在总账系统中可以随时查询各项预算支出的财务核算情况，对预算执行结果和资金使用情况进行财务监督。 财务监督方案实时监督，动态监控；建立数据实时集中、资金动态监控、分级控制预警的运行机制，保证 资金安全、规范、高效的利用。 预算监督用友 R9i 软件可对数据自动进行挖掘、梳理、整合，生成相关分析报表，可将预算编制、审批、执行、变更、决算、监督等各个环节全部纳入查询范围；主管部门可随时随地进行查询分析各类专项资金执行情况，从而了解单位预算支出是否合理，是否按法定预算用途使用；预算编制是否可行，设备物资是否有效使用，人员配置是否合理；是否贯彻节约原则，有无损失浪费情况；通过定义查询条件和预警设置，对重要项目单独跟踪监督和预警控制，确保专款专用、及时到位。 会计监督上下级会计监督 采用底层单位数据直接汇总合并的办法来为主管单位提供最可靠、及时、全面的部门总体财务信息，在具体的技术上表现在两个方面：一方面，主管单位可以任一口径、角度来汇总统计任意范围预算单位的财务指标数据；另一方面，主管部门可以根据汇总的信息，层层追溯查找、跟踪底层财务信息。 单位内部会计监督实现报表-总账-明细账-凭证-单据联查，由表及里，由粗到细，既能把握总体账务状况，又能深入细节进行分析。 多种分析方法财务分析运用各种专门的分析方法，对输入到系统中的离散的、单一的财务数据进行进一步的加工处理，从中取得更为有用的信息，包括对比分析、环比分析、结构分析、趋势分析、指标分析等分析方法。 资产监督资产使用情况查询：通过对资产的采购增加、报废等情况的查询，掌握国有资产是否被充分 利用，是否应对资产进行调配等方面的问题。 资产处置情况监督：充分利用资产清查成果，通过对一段时期内资产的变动情况和耗能情况的分析，掌握有无国有资产流失，并为政府采购物品的品牌确认提供数字依据。 2.4.4.4 领导查询 用友 R9i 领导查询以领导的关注点为中心，遵循领导查询习惯，支持静态报表和动态分析，在数据展现方面，图文并貌、简洁直观，让领导者看得少，看得快，看得重要，提高领导决策效率。 对比分析 趋势分析 构成比例分析 集中应用方案用友 R9i 为主管单位提供跨组织、跨年度、跨账套、跨层次、跨地域数据集中应用方案，实现实时、分布、分布与实时集中的应用模式，满足主管单位财务管理数据大集中应用，为领导决策提供实时、动态、全面、准确的分析数据。 跨组织数据集中主管单位统一设置本单位与下级单位的组织机构，按树型结构进行管理，上下级单位关系层 次清晰，各单位的数据按层次关系存贮，可进行上下级单位数据汇总分析。 跨年度数据集中多年度的财务数据统一数据存储在 R9i 应用平台底层数据库中，实现主管单位跨年度的数据 分析。 跨账套数据集中每个单位可创建多个账套，满足不同资金通过不同账套单独管理、独立核算的安全性、灵活性要求；同时通过汇总账套技术，提供基于多账套的汇总查询与报表汇总、分析功能。 跨地域数据集中主管单位所管辖的下级单位的数据分布在不同的地域，用友 R9i 使用分布集中模式，自动采 集不同地域的数据汇总到主管单位数据服务器中，实现跨地域数据集中。 集中应用模式为了适应不同的网络应用条件，用友 R9i 软件提供了三种系统数据集中模式，分别是实时集 中模式、分布集中模式、实时集中与分布集中混合模式 实时集中模式实时集中模式是指用友 R9i 软件的集中应用服务器和数据库服务器部署在数据中心，各单位通过专网或公网统一登录到数据中心的服务器进行业务处理。应用系统和业务数据的日常维护和安全备份工作由数据中心负责。大集中模式的特点是数据集中存储，应用集中部署、统一安全规划、统一建设和维护，适合在网络硬件较好的条件下应用。这种模式下，通常要求数据中心配置 专业服务器，每台客户端的接入带宽在 256Kb 以上。系统部署示意图如下：
分布集中模式分布集中模式是指在数据中心和各单位都分别部署集中应用服务器和数据库服务器。在日常工作中，各单位登录本地服务器进行业务处理，数据也保存在本地的服务器。各单位的本地数据定期自动上传到数据中心进行集中管理。应用系统和业务数据的日常维护和安全备份工作由数据中心和各单位各自负责，各单位不需要实时接入数据中心。分布集中模式的特点是对网络硬件要求较低，适合在单位数量较多、数据实时性要求不高的条件下应用。系统部署示意图如下：
实时集中与分布集中混合模式混合模式是指实时集中模式和分布集中模式并存的应用模式。网络硬件条件较好的单位采用大集中模式，网络硬件条件不具备实时连接条件的单位采用分布集中模式。混合模式兼具了大集中和分布集中两种模式的特点，能够适应各种复杂的网路环境，能够支持超大规模应用。系统部署如下图所示：
集成应用方案财政财务一体化主管单位财务管理可与财政的部门预算、非税收入等系统有机结合，并适应财政改革的需要，有效解决各级财政与主管单位管辖的行政事业单位的预决算管理、财政性资金管理的有效衔接。 单位预算指标从部门预算系统自动导入，预算执行时可依据以收定支的管理方式控制资金支出。 预算核算一体化预算编制 用友 R9i 全面预算管理系统与部门预算系统实现无缝挂接，用户只需要确定预算数分解成控制数的控制周期、比例，就可以根据人大最后批复的各单位预算数自动生成单位预算控制数，形成全面的预算控制方案。 核算控制当形成了预算控制方案并设定了相应的个性化预算控制选项之后，在日常业务凭证制作过程中，系统就会自动根据当前发生额和已经发生额与预算控制数形成对比和分析，对于超过预算的费用支出，则给予预警。同时我们还可以设定预警的界限，当费用支出达到预算一定的比例时，系统就会自动预警，给予提示和禁止，以便我们进行合理的支出。 系统提供了两种预算控制方案： 提醒和禁止。 业务提醒：在实际业务过程中，当某项费用支出超过了预算控制数或者超出了预算控制数的规定比例，在业务发生时，系统给予提示警告，与此同时允许继续进行该项费用支出的业务操作。 业务禁止：在实际业务过程中，当某项费用支出超过了预算控制数时，在业务发生时，系统 给予提示警告，与此同时禁止继续进行该项费用支出的业务操作。 核算决算一体化用友 R9i 财务管理基于同一平台进行的，报表系统通过定制报表模板和取数公式，能够自动 实现从日常核算账表中进行取数，无需接口就能实现核算与决算的一体化管理。 为了兼顾各地应用，系统还提供了与第三方软件集成的核算决算一体化方案。以久其软件为 例，其决算报表处理流程如下如所示： 资金财务一体化通过用友 R9i 资金管理系统的账户余额管理和对内、对外结算单可全面系统的了解主管单位资金支付情况，资金管理系统的业务单据审核后可自动生成支付凭证传递给账务系统，资金管理系统与财务系统可自动对账，对各项资金的使用情况进行实时监控，保证资金支付及财务核算信息的真实、准确和可靠。 资产财务一体化通过用友 R9i 资产管理系统可实现对资产的日常管理，实现预算单位资产的动态管理，真实、 完整地反映预算单位的资产状况，同时实现资产管理系统与总账系统无缝衔接，资产管理系统可 自动生成会计凭证传递给总账系统，通过资产运行状态报告可对资产管理工作进行全面总结和分析，并提出相应整改措施和实施计划，促进资产管理与财务管理、实物管理与价值管理相结合，提高资产管理水平和使用效益。 事业企业一体化在现实情况下，一个主管单位可能有同时并存行政单位、事业单位、企业单位等不同的性质的下级单位。用友 R9i 财务管理完全满足新会计制度的要求，支持不同行业会计科目并存，可自动编制企事业合并财务会计报表。 应用价值业务应用价值
集中应用价值：
现有软硬件投资
集成应用价值：
创新服务价值：
产品模块组成
全面预算管理系统（含主管单位应用及基层单位应用）、财务预算及分析管理系统；
分析系统）、汇总报表系统、领导查询系统。 技术架构体系结构客户端 用友GRP-R9i 集中应用服务器 数据库服务器 基于 HTTP/XML 的标准通讯协议和访问接口 Oracle SQL Server
支持Windows、Unix 操作系统 支持 PC 服务器、小型机 Win32 Midas 应用服务器 .NET Framework .NET 应用服务器 WebLogic、WebSphere、JBoss J2EE 应用服务器 JDBC 智能客户端 基于Socket 的标准通讯协议和访问接口 ADO.NET BDE、ADO 技术特点
应用环境与推荐配置环境
基于新 C/S/S 技术架构的用友 R9i 软件在主流软硬件环境上都可以运行。 操作系统：Windows/Unix/Linux 中间件：符合J2EE 标准的 WebLogic/ WebSphere/Tomcat/JBoss 符合.NET 标准的应用 服务软件平台 数据库：Oracle/SQL server 通讯协议：HTTP/HTTPS/Socket
典型案例
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关键词： 系统管理,财务管理,用友管理,用友U8 cloud,财务,销售,用友U8c供应链管理软件,采购管理,U8c销售管理软件
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